Возврат 13 при покупке квартиры в ипотеку

Как оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку? Как получить налоговый вычет?


Бесплатная юридическая консультация:

Если вы хотите получить налоговый вычет, вам нужно детально ознакомиться как это сделать.

В данной статье мы рассмотрим как просчитать сумму налога, какие документы подавать, как происходит возврат процентов и прочее.

Оглавление:

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону . Это быстро и бесплатно !

Что это значит возврат процентов?

В России государством предусматривается возможность получения подоходного налога при покупке ипотечной недвижимости.


Бесплатная юридическая консультация:

Фиксированная ставка возвращаемого налога составляет 13%.

При официальном трудоустройстве вы платите подоходный налог.

Если вы приобретаете квартиру, у вас есть возможность получить те самые уплаченные 13% от суммы, потраченной на квартиру.

Особенности вычета при ипотеке

Наибольшая сумма, которую вам смогут вернуть —рублей. Данная информация прописывается в статье 220 «Имущественные налоговое вычеты» Кодекса в редакции No 212-ФЗ.

Если стоимость недвижимости менее двух миллионов, образуется остаток, его можно использовать при следующих покупках.


Бесплатная юридическая консультация:

Кто имеет право получить?

Получить налоговый вычет может каждый налоговый резидент РФ (человек, платящий налоги).

По закону, получение льготы невозможно:

  • всем, кто работает без официального оформления;
  • людям, ушедшим на пенсию;
  • матерям, находящимся в декрете.

Расчет суммы налога

Рассмотрим конкретный пример.

Малинина А.Г. купила квартиру за 1,8 миллиона рублей.

Месячная зарплата Малининой А.Г составляла 45 тысяч рублей. За год она уплатила 70 т.р налогов.

Проводим такое вычисление: 1.8 млн.руб х 13% = 234 тысячи рублей. Т.е. сумма налога которую вам вернут составитрублей. Но сразу всю сумму вернуть нельзя, только 70 тысяч в год покупки, так как всего она заплатила 70 т.р подоходного налога. Остаток суммы (164 тысячи рублей) будет возвращен в последующие годы.


Бесплатная юридическая консультация:

Как получить налоговый вычет?

Имеется несколько вариантов возврата подоходного налога:

  1. через работодателя, получая каждый месяц вместе с зарплатой часть суммы;
  2. оформление на личный банковский счет;
  3. если имеется заинтересованность вернуть сумму быстрее, лучше воспользоваться вторым вариантом, правда придется потратить достаточно много времени на оформление бумаг. Если же нет желания долго возиться с документацией, то проще воспользоваться возможностью получать деньги через работодателя.

Документы

От выбранного способа зависит пакет документов. При самостоятельном обращении нужно предоставить такие документы:

  • паспорт;
  • договор купли-продажи недвижимости;
  • договор, подтверждающий что ваше имущество в ипотеке;
  • налоговая декларация НДФЛ-3;
  • подтверждение из банка о своевременной выплате кредита с подкрепленными квитанциями;
  • справка от работодателя НДФЛ-2;
  • заявление о желании получить налоговый возврат;
  • личный налоговый номер;
  • информация о вашем месте работы;
  • документ, который свидетельствует о правах собственности на имущество.

Подача бумаг

Подать документы можно:

  1. личным визитом в инспекцию;
  2. по почте;
  3. по электронной почте.

Особенное внимание нужно уделить заполнению декларации НДФЛ-3, так как там имеются некоторые нюансы.

Подача бумаг личным визитом

  1. Заполнить требуемые листы в декларации НДФЛ-3:
  • страница 1;
  • страница 2;
  • первый раздел;
  • шестой раздел;
  • лист А;
  • лист Ж1;
  • лист И.
  • Сделать два экземпляра, один остается у вас на случай непредвиденных ситуаций.
  • Приложить все необходимые документы (список можно найти выше).
  • Подать все в налоговую (вторую копию тоже).
  • Подаем документы через почту

    1. Распечатать бланк НДФЛ-3.
    2. Заполнить его.
    3. Приложить дополнительные документы (см выше).
    4. Отправить по адресу.
    5. После этого вы получите копию описания того, что было вами отправлено с маркировкой даты.

    Подача бумаг через электронную почту

    1. Уточнить у местной налоговой принимают ли они электронный вариант декларации НДФЛ-3.
    2. Установить специальную программу, которая все автоматически заполняет.
    3. Получить электронную подпись (обратитесь в аккредитированный удостоверяющий центр).
    4. Заполнить все листы по инструкции.
    5. Прикрепить другие документы.
    6. Отослать в налоговую.
    7. После подачи бумаг, включая декларацию, требуется оплатить НДФЛ с задекларированных доходов. В случае если часть уже оплачена, нужно будет просто доплатить.

    Получение средств

    После подачи документов происходит проверка, которая длится 3 месяца.

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    Когда срок истечет, вам будет направлен ответ с решением.

    Когда решение положительное, деньги поступят в течение месяца.

    Если вами был выбран возврат через работодателя, возврат будет происходить таким образом: с вашей зарплаты не будет взиматься 13% налог до того времени, пока не будет выплачена полностью вся сумма.

    Теперь вы полностью ознакомлены с процедурой получения налогового вычета. Вышеизложенная информация поможет избежать лишних проблем с возмещением своих деньг в кратчайшие сроки.

    Полезное видео

    Смотрите видео по теме:

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

    (Москва) (Санкт-Петербург)

    Источник: http://svoe.guru/ipoteka/nalogi/vozvrat-13-procentov.html

    Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

    Последнее обновление1 в 11:19

    Вы вправе рассчитывать на возврат налога НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку с фактически произведённых Вами расходов, при этом важно понимать, что взятый ипотечный кредит считается тоже Вашими расходами.

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    Согласно налоговому кодексу пп.3 и пп. 4 п.1 ст. 220 у Вас есть право на два вида вычета:

    • Возврат от стоимости квартиры;
    • возврат процентов по ипотеке.

    Пример

    Гордеев С.В. взял банковский заём в 2018 году и обзавелся жилищем за руб.

    • Размер кредита составил руб.;
    • собственных средств первоначального взносаруб.

    Гордеев С.В. может вернуть Х 13% =руб.

    Как видно из примера налоговый вычет с первоначального взноса по ипотеке получается аналогично, как и с кредитных средств банка.

    По общей сумме имеются ограничения, согласно пп.1 п.3 ст.220 НК РФ

    Бесплатная юридическая консультация:

    • максимальный размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку — рублей. (не считая вычета с процентов)

    Пример

    Маргунов Е.С приобрёл квартиру в ипотеку, общая стоимость составила руб.

    • Размер кредита составил руб.;
    • собственных средствруб.

    Маргунов Е.С. может вернуть только Х 13% =руб. С оставшихсяруб. вычет получить не получится, т.к. превышает предельный размер вычета.

    Возмещение процентов по ипотечному кредиту

    Согласно п. 1 пп. 4 ст. 220 НК, помимо вычета от суммы расходов на покупку жилья, можно вернуть и часть денег потраченных на уплату процентов по ипотеке. Но в отличие от вычета на покупку жилья вернуть часть расходов на уплату процентов можно только по одному объекту.

    Чтобы получить возврат процентов по ипотечному кредиту Вам потребуется:

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    • сначала полностью получить основной вычет в размере руб. и вернутьруб.;
    • после этого Вы можете обратиться за возвратом 13% от выплаченных процентов.

    Пример

    Добкин К.В. приобрёл квартиру в июне 2015 года с помощью ипотечного кредита, общая стоимость составила руб.

    • Размер кредита составил руб.;
    • собственных средствруб.;
    • срок кредита 10 лет, ставка 14%.

    К июню 2017 года переплата по процентам составитруб.

    К этому моменту Добкин К.В. ещё не обращался за получением основного вычета, поэтому вычет по суммам уплаченных процентов получить пока также не может.

    В феврале 2018 года Добкин К.В. всё же обратился в налоговую и вернул налог в максимальном размереруб., одновременно с этим он обратился и за возвратом 13% от выплаченных процентов банку. К тому времени сумма уплаченных процентов уже составляларуб. и он смог вернуть с них× 13% =руб.

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    Размер налогового вычета по процентам по ипотеке

    Предельный размер регулируется налоговым кодексом РФ п.4 ст.220 НК РФ.

    Если недвижимость приобретена после 2014 года

    • Размер вычета по процентам по ипотеке до руб.;
    • соответственно, Вы можете вернуть доруб.

    Пример

    Тарасов Н.О. приобрёл квартиру в апреле 2014 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила руб.

    • Размер кредита составил руб.;
    • собственных средств руб.;
    • срок кредита 5 лет, ставка 14%.

    К апрелю 2019 года сумма уплаченных процентов составит руб.

    К возврату можно было бы заявить × 13% =рублей. Но, т.к. имеется ограничения максимум можно будет заявитьруб., остальное к возврату не подлежит.

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    Если недвижимость приобретена до 2014 года

    • Максимальная сумма вычета по процентам ипотеки не ограничена;
    • соответственно, Вы можете вернуть все расходы на выплату процентов.

    Пример

    Михайлов В.В. оформил право собственности на квартиру в марте 2007 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила руб.

    • Размер кредита составил руб.;
    • собственных средств руб.;
    • срок кредита 10 лет, ставка 14%.

    К марту 2017 года сумма уплаченных процентов составила руб.

    Можно получить возврат НДФЛ в полном размере × 13% =рублей.

    Также действуют нормы тех лет, а именно в количестве получений:

    • Получить можно вычет можно только за один объект недвижимости;
    • соответственно, Вы не можете перенести остаток вычета на другие объекты недвижимости.

    Пример

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    Городов О.А. купил жильё за рублей в ипотеку в 2013 году. Прошло 4 года и в 2017 году он решил получить вычет, т.к. приобрёл он недвижимость в период действия старых норм, то и следовать он должен им.

    • За последние 3 года с него было удержанорублей НДФЛ.
    • Выплачено ипотечных процентов банку на суммурублей. Из этой суммы он имеет право вернуть 13%, что равно× 13% =руб.

    Следовательно, у Городова О.А. к возврату:

    • рублей из основного вычета по квартире;
    • рублей по процентам;

    Эти суммы возвращены Городову О.А. на основании налоговых деклараций за 2014, 2015 и 2016 годы. Оставшиеся–=руб. налога он вправе вернуть, представив 3-НДФЛ за 2017 год.

    Документы для налогового вычета по ипотеке

    Перечень документов для получения основного налогового вычета за квартиру по ипотеке:

    1. декларация 3НДФЛ;
    2. копия договора купли-продажи
    3. документы, подтверждающие оплату;

    Для получения процентного вычета, дополнительно потребуется:

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    1. копия кредитного договора с банком;
    2. справка из банка с указанием суммы уплаченных процентов;
    3. копии платежных документов, подтверждающих уплату процентов.

    Полный список документов с подробными пояснениями смотрите в разделе «Документы для имущественного вычета».

    Условия имущественного вычета по ипотечному кредиту

    Обязательные условия для получения имущественного вычета по ипотеке:

    • Вы должны быть налоговым резидентом РФ;
    • приобретаемое имущество должно находиться на территории РФ;
    • кредит должен быть целевой;
    • иметь налогооблагаемый доход за последние 3 года.

    На налоговый вычет по ипотеке не могут претендовать:

    • люди без официальных доходов за последние 3 года;
    • люди, купившие жилье у взаимозависимых;
    • ИП на УСН и ЕНВД, не имеющие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%;
    • сотрудники, недвижимость которым приобретена за счёт работодателя;
    • люди, которые приобрели недвижимость целиком за счет жилищной субсидии.

    Вычет и материнский капитал

    Использование материнского сертификата не лишает Вас права получить имущественный вычет, но есть существенные ограничения, а иногда даже придётся вернуть ранее полученный вычет и возможно даже получить штрафы от налоговой. Если Вы приобрели квартиру в ипотеку с использованием материнского капитала, то обязательно изучите раздел «Вычет на квартиру с материнским капиталом».

    Когда можно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

    Срок обращения за вычетом неограничен по времени, Вы можете обратиться за ним спустя несколько лет после покупки жилья. Перед обращением должны быть выполнены обязательные условия:

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    • произведена оплата жилья (например за счёт ипотеки);
    • оформлено право собственности на квартиру, либо получен акт приёма-передачи недвижимости в случае если это новостройка.

    Если данные требования выполнены, то Вы можете обратиться за получением имущественного вычета по ипотеке в срок:

    • Не ранее следующего года после года регистрации объекта или получения передаточного акта, если Вы планируете получать вычет через налоговую службу.
    • Сразу же после получения передаточного акта или регистрации объекта, если будете получать через работодателя.

    Подробнее о том, как лучше получать и в чём отличия получения вычета через работодателя или через налоговую читайте в специальной статье «Налоговый вычет через работодателя или налоговую»

    Срок получения выплаты:

    • 3 месяца после подачи документов проходит камеральная проверка;
    • 1 месяц после проверки происходит перевод средств.

    Итого: 4 месяца

    В реальной жизни бывает совсем по-разному, подробнее о сроках читайте в статье «Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку»

    Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

    Для возврата 13% по ипотечному кредиту и возврату процентов необходимо:

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    1. собрать пакет документов для имущественного вычета;
    2. заполнить декларацию 3НДФЛ;
    3. представить их в налоговую инспекцию или получить в налоговой уведомление для работодателя и представить его по месту работы;
    4. получить возврат денег по ипотеке и процентам на Вашу банковскую карту.

    Подробнее в пошаговой инструкции «Процесс получения имущественного вычета по ипотеке»

    Налоговый вычет на проценты по ипотеке за несколько лет

    Не редки случаи, когда основной вычет за жилплощадь уже получен и осталось получить только возврат процентов. По своему усмотрению Вы можете:

    • получать возврат НДФЛ каждый год;
    • получить вычет сразу за несколько лет;

    Пример

    Главное не забывайте что вернуть Вы можете налоги удержанные с Вас только за последние 3 года. Пример

    При рефинансировании ипотеки

    Рефинансирование ипотеки — по сути это новый целевой кредит взамен предыдущего, обычно на более выгодных условиях.

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    Согласно пп.4 п.1 ст.220 НК, получить налоговый вычет после рефинансирования ипотечного кредита Вы сможете за оба, но есть обязательное условие:

    • В новом кредитном договоре обязательно должно быть целевое назначение на перекредитование предыдущего.

    Не имеет значения получали ли Вы уже частично вычет или нет по первому кредиту, в любом случае в момент обращения за вычетом необходимо дополнительно к пакету документов предоставить новый и старый ипотечный договор вместе.

    По военной ипотеке

    Согласно п. 5 ст. 220 НК РФ:

    • к вычету для военных допускается сумма финансовых средств, потраченная на приобретение имущества за минусом размера финансовой помощи из бюджета, выделенной для этого.

    Подробнее с примерами читайте в специальной статье «Вычет по военной ипотеке»

    Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в ипотеку

    Когда жилплощадь — это новостройка, то право на имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку возникает не с момента её регистрации, а с момента получения акта приёма-передачи недвижимости. Подробнее в разделе «Имущественный вычет на новостройку»

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    Что касается ипотеки и вычета в новостройке, то есть важная особенность по возврату процентов по ипотеке, обычно кредит на долевое участие получают значительно раньше, чем подписывают передаточный акт. Тем не менее Вы имеете право обратиться за вычетом процентов, уплаченных за весь период ипотеки, а не только с момента подписания акта.

    Пример

    Гасанов К.В. в декабре 2017 года, приобрёл квартиру по договору долевого участия в строящемся доме с помощью ипотечного кредита, общая стоимость жилья составила руб.

    • Размер кредита — руб.;
    • собственных средствруб.;
    • срок кредита 7 лет, ставка 14%.

    К декабрю 2018 года дом был сдан и Гасанов К.В. подписал передаточный акт, к этому времени переплата по процентам составитруб.

    В январе 2019 г. он вправе обратиться в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от понесенных расходов по приобретению квартиры в предельно возможном размере и за возвратом 13% от уплаченных процентов банку.

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    В итоге Гасанов К.В. сможет вернуть:

    • от стоимости квартиры × 13% =руб.
    • от выплаченных процентов× 13% =руб.

    Кроме того, люди, купившие жилье в новостройке, имеют возможность получить обратно и то, что израсходовали на ремонт и отделку, если в договоре указано, что квартира приобретена без отделки.

    Но не за все ремонтные работы и не на все материалы можно получить возврат НДФЛ, полный список с пояснениями Вы найдёте в разделе «Вычет на ремонт квартиры»

    Налоговый вычет при покупке дома в ипотеку

    В целом если Вы приобретаете частный дом, коттедж, таунхаус в ипотеку, то процесс получения вычета будет одинаков с квартирой описанный выше, но есть нюансы, более подробно можно ознакомиться в статье «Вычет на дом«.

    • Если в договоре купли-продажи сказано, что дом не достроен, или продан без отделки, то можно вернуть траты на его достройку и ремонт.
    • Если Вы самостоятельно собираетесь построить дом, в таком случае тоже можно получить возврат НДФЛ. Читайте подробнее в статье «Налоговый вычет при строительстве дома»

    Возврат и распределение подоходного налога созаемщику при покупке квартиры

    • Вы и созаёмщик имеете право на получение вычета от стоимости доли квартиры;
    • собственники имеют право распределить вычет на проценты между собой в любой пропорции при подтверждении факта уплаты денежных средств в погашение процентов.

    Пример

    Романов И.А. в 2017 году с помощью ипотечного кредита приобрёл квартиру, общей стоимостью руб. В качестве созаёмщика по кредиту выступила супруга — Романова В.А.

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    • Размер кредита составил руб.;
    • каждый внёс поруб., итогоруб;
    • срок кредита 5 лет, ставка 14%.

    К 2018 году Романовы уплатят процентов банку на суммуруб.

    Они обратились в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от стоимости квартиры, т.к. доходов за последние 3 года у Романова И.А. было больше, то они с супругой написали заявление на распределение вычета по ипотечным процентам 80% Романову И.А. и 20% Романовой В.А.

    В итоге супруги могут вернуть:

    • от стоимости квартиры по × 0,5 × 13% =руб.
    • Романов И.А от выплаченных процентов× 0,8 × 13% =руб.
    • Романова В.А. от выплаченных процентов× 0,2 × 13% =руб.

    Если по ипотеке платежи вносились только от имени одного заёмщика, а фактически оплачивались и созаёмщиком тоже, то согласно письму ФНС от 17.05.2012 №ЕД-4-3/8135 в качестве документов, подтверждающих оплату, в налоговую созаёмщик может предоставить доверенность на передачу средств банку в счёт оплаты ипотеки. В ней указывается что созаёмщик передал средства в таком-то размере, например, основному заёмщику для оплаты ипотеки.

    Такая доверенность пишется в свободной форме и не требует нотариального заверения.

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    Пример

    Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

    (451 оценок, средняя: 4,74)

    Источник: http://nalogbox.ru/imushhestvennyj-vychet/vozvrat-naloga-i-protsentov-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

    Можно ли вернуть процент по ипотеке?

    Главная » Налоги и вычеты » Можно ли вернуть процент по ипотеке?

    Что значит возврат процентов

    Мало кто знает, что при покупке квартиры любой гражданин Российской Федерации имеет право вернуть 13 процентов от ее стоимости. Возможность существует также и при приобретении недвижимости по ипотеке.

    Важно! Любой человек, проживающий на территории России, имеет право возвратить 13 процентов от уплаченного подоходного налога при покупке недвижимости. Это правило закреплено на законодательном уровне. Отказать в подобной возможности никто не может.

    Однако имеется ряд условий. Выплату не получит человек, который работает неофициально, то есть не уплачивает налоги.

    Фактически человеку возвращают потраченные 13 процентов, которые он направил на уплату подоходного налога. Это связано с тем, что гражданин направил заработанные средства на приобретение жилья.

    Если уплаченный НДФЛ ниже суммы процентов, то налогоплательщик получит только те деньги, которые были направлены на оплату взносов.

    Особенности вычета при ипотеке

    При возврате налогового вычета имеются некоторые особенности.

    К ним относят следующие нюансы:

    • максимально возможная сумма к получению равна 390 тысяч рублей;
    • получить 13 процентов от стоимости недвижимости, приобретенной в ипотеку, можно только с 3 миллионов рублей;
    • правило получения налогового вычета регламентировано статьей 220 Налогового кодекса Российской Федерации;
    • средства налогового вычета можно направить сразу на оплату ипотеки.

    Кредитор вправе оплачивать ипотеку по частям. Вычет направляется на возмещение кредита ежемесячно в пропорциональном сумме объеме или единоразово и направляется на погашение процентов.

    Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

    Фактически налоговая служба самостоятельно не перечисляет денежные средства банковской организации. Средства направляются на индивидуальный счет гражданина. Однако есть возможность воспользоваться программой автоматического перенаправления средств с лицевого счета на счет банка.

    Неработающие лица получить налоговый вычет в размере тринадцати процентов не могут. Это связано с тем, что безработный человек, как правило, не перечисляет налоги государству.

    Однако имеются исключения из правил. Для лиц, которые оставили место работы в принудительном порядке, предусмотрен особый порядок получения вычета. К ним относят пенсионеров, инвалидов.

    Кто имеет право получить, а кто нет

    Не каждый человек сможет получить имущественный вычет в размере 13 процентов.

    Важно! Должны выполняться несколько важных условий:

    • получатель средств должен быть гражданином Российской Федерации или иностранным лицом, которое живет и работает на территории России более 180 дней
    • человек является плательщиком налога на доходы физических лиц;
    • налогоплательщик претендует на выплату впервые в жизни.

    Имеется перечень лиц, которые никак не могут претендовать на получение выплаты.

    К ним относятся:

    • безработные граждане РФ;
    • граждане РФ и иностранцы, не получающие официального дохода, который облагается НДФЛ;
    • женщины, которые находятся в декретном отпуске;
    • индивидуальные предприниматели, использующие специальный налоговый режим;
    • лица, которое ранее уже воспользовались налоговым вычетом;
    • лица, которые приобрели квартиру за счет средств третьих лиц, например, купили родители на безвозмездной основе;
    • иностранные граждане, не работающие и не проживающие на территории РФ более 180 дней;
    • лица, купившие квартиру у своих близких родственников, например, у супруга, детей, родителей, опекунов и так далее.

    Как получить справку об исполнении обязанности по уплате налогов, читайте тут.

    Женщина, ранее официально трудоустроенная и находящаяся в декретном отпуске, имеет право получить налоговый вычет после того, как она приступит к исполнению трудовых обязанностей.

    Учтите! Возвратить 13% от стоимости недвижимости несложно. Однако для этого необходимо приложить максимум усилий. Например, нужно подготовить внушительный пакет документов, не раз посетить территориальное подразделение федеральной налоговой службы. Но побороться за возврат этой суммы нужно. Ведь 390 тысяч рублей – хорошее подспорье для выплаты ипотеки.

    Почему именно 13% возвращается

    Многих волнует вопрос, почему возвращается именно 13% от стоимости недвижимости? Ведь эта цифра установлена не случайно. Все дело в размере налога на доходы физических лиц, который уплачивает каждый гражданин РФ. Средства взимаются не только с официальной заработной платы, но и с любого другого дохода, который подтвержден официально.

    К ним относятся:

    • арендная плата за квартиру;
    • оплата труда по совместительству;
    • оплата фрилансерам;
    • аренда за землю;
    • другие платежи, которые получает гражданин РФ.

    Все средства суммируются и оседают на лицевом счете налогоплательщика. В дальнейшем он может вернуть максимально 390 тысяч рублей. Это 13 процентов отрублей.

    Лицо, получающее неофициальный заработок имеет право самостоятельно уплатить НДФЛ. Для этого необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и подать ее в территориальное подразделение ИФНС России до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Например, если человек получил доход в 2018 году, то за него требуется отчитаться до апреля 2018 года.

    Налогоплательщик вправе получить тринадцать процентов от стоимости квартиры следующим способом:

    • на расчетный счет в банке, затем использовать сумму по своему усмотрению;
    • на уплату взносов по ипотеке;
    • на оплату НДФЛ.

    В первом случае налогоплательщик получит всю сумму и будет распоряжаться ей как угодно. Во втором случае средства перечисляются на счет гражданина РФ, а затем направляются на уплату взноса по ипотеке единовременно или ежемесячно в пропорциональном долгу размере.

    Третий случай – это практически неизвестная народу возможность не платить НДФЛ на протяжении некоторого промежутка времени. Как известно, ежемесячно с заработной платы работника отнимается 13% и направляется в ФНС. Если использовать возврат имущественного налога, то человек будет получать заработную плату в полном объеме до исчерпания лимита – 390 тысяч рублей.

    Запомните! Обратите внимание, что существует два вида имущественных вычетов. Это базовый и фискальный размер. В первом случае гражданин РФ приобретает недвижимость за счет собственных средств. При этом он сможет возвратить только 260 тысяч рублей. То есть 13 процентов от 2 миллионов рублей.

    Во втором случае возможная максимальная сумма к получению увеличивается до 390 тысяч рублей. Это 13 процентов от трех миллионов рублей. При этом должно выполняться одного главное условие. Недвижимость приобретается за счет заемных средств, например, ипотеки.

    Посмотрите видео. Имущественный вычет при покупке квартиры. Как вернуть 13%:

    Куда обращаться для получения вычета

    Налоговый вычет по ипотеке получить несложно. Причем четко регламентированных сроков не установлено. За выплатой можно обратиться как непосредственно после приобретения недвижимости в ипотеку, так и через десять лет после этого.

    Главное, чтобы соблюдалось важное условие:

    • гражданин является налогоплательщиком:
    • лицо ранее не получало имущественный вычет;
    • за данный вид недвижимости никто не получал возврат 13 процентов.

    Но в целом рекомендуется обращаться за получением выплаты по окончании налогового периода. Это поможет избежать некоторых нестыковок. Да и доказать приобретение квартиры намного легче.

    Для получения имущественного вычета необходимо подать документы в налоговый орган согласно своему территориальному предназначению.

    Это можно сделать несколькими способами:

    • лично через сотрудника ФНС России;
    • через работодателя;
    • заказным письмом с уведомлением;
    • лично через работника многофункционального центра;
    • онлайн на портале Госуслуги.

    В первом случае все документы подаются напрямую работнику налоговой службы. Он рассматривает их и принимает решение о назначении выплаты. Средства перечисляются на расчетный счет гражданина.

    Во втором случае работник подает документы через своего работодателя. Тот вместе с другими налоговыми документами передает их в орган. Специалист ИФНС выносит решение о возможности предоставления имущественного вычета. Далее с работника не взимается сумма НДФЛ до исчерпания лимита.

    Обратите внимание на то, что налоговая служба имеет право рассматривать представленные документы на протяжении тридцати дней с момента их предоставления.

    Если суммарный годовой доход налогоплательщика меньше необходимой суммы к оплате, то остаток переносится на следующий год.

    Каждый из способов существует и активно используется гражданами РФ. Наиболее популярный из них – это личное обращение к работникам службы. Так кажется надежнее. Все документы передаются лично из рук в руки. Однако другие методы тоже исключать нельзя.

    Очень удобный вариант – это заполнение заявки на портале государственных услуг. При этом налогоплательщик отсылает сканы документов. Налоговая служба проводит проверку. Гражданину придется явиться в территориальное подразделение органа после одобрения выплаты только для подписания документов и предоставления их оригиналов.

    Оформлять выплату через многофункциональный центр можно тем, кто не желает долго просиживать в очередях. Кроме того, некоторые подразделения работают и в выходные дни, что удобно для официально работающих граждан.

    Отправить документы заказным письмом можно, но рискованно. Они могут потеряться. Если налогоплательщик дорожит своим временем, он ни в коем случае не воспользуется такой возможностью.

    Необходимые документы

    Для того чтобы возвратить часть НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, необходимо собрать внушительный пакет документом.

    Отсутствие одной из бумаг станет причиной отказа в предоставлении выплаты:

    • паспорт гражданина РФ или вид на жительство;
    • бумаги, которые подтверждают право собственности на приобретенную квартиру (свидетельство о регистрации права собственности);
    • договор купли-продажи (оригинал и копия);
    • документы, которые подтверждают проведение оплаты недвижимости (любые чеки, банковские квитанции);
    • кредитный договор;
    • график внесения платежей по кредиту;
    • справка от работодателя о заработной плате сотрудника;
    • декларация о доходах;
    • другие бумаги, которые использовались при оформлении ипотеки и недвижимости в собственность.

    Если вы подаете копии документов через интернет или оправляете их заказным письмом, то вам необходимо в обязательном порядке посетить орган для предоставления оригиналов бумаг. О дате и времени оповестит сотрудник службы.

    Процедура возврата

    Чтобы возвратить законно положенные 13 процентов от стоимости квартиры, необходимо следовать общеустановленной процедуре.

    • данные о гражданине (его ФИО, ИНН);
    • сумма дохода в месяц;
    • сумма ипотеки согласно кредитному договору;
    • размер ежемесячного платежа по ипотеке.

    Бумага заполняется печатными буквами ручкой черного цвета. Есть возможность оформить документ онлайн в личном кабинете налогоплательщика.

    Сроки ожидания

    После того как все документы поданы, налогоплательщику остается только ждать. Обычно рассмотрение документов занимает не более месяца, так как срок регламентирован законом. Однако полностью получить выплату можно и через два или три месяца. Периода для исполнения обязательств никто не устанавливал.

    Учтите! Как показывает практика, вся процедура от сбора документов до получения компенсации занимает от трех до пяти месяцев.

    Причины для отказа

    Налоговая служба вправе отказать в предоставлении выплаты в следующих случаях:

    • если налогоплательщик представил поддельные бумаги;
    • в документах содержатся ошибки;
    • гражданин представил неполный перечень необходимых документов;
    • налогоплательщик исказил данные о доходах;
    • человек не является собственником имущества;
    • заемщик воспользовался не ипотекой, а нецелевым займом;
    • другие установленные причины, которые не дают возможности произвести имущественный вычет.

    В любом случае при отказе специалист налогового органа обязан объяснить свое решение. Безосновательный отказ не допускается.

    Посмотрите видео. Документы для возврата налога при покупке квартиры:

    Источник: http://potreb-prava.com/nalogi-i-vychety/kak-vernut-13-procentov-ot-pokupki-kvartiry-po-ipoteke.html

    Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция

    Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является наиболее обременительным и длительным. Но порой именно такой займ позволяет гражданам осуществить свою мечту о приобретении собственного жилья. В этой статье мы расскажем, как вернуть проценты по ипотеке, направленной на покупку недвижимости, воспользовавшись налоговым вычетом.

    Согласно Российскому законодательству, гражданин может вернуть себе часть средств, уплаченных на налоги или же снизить сам налог при покупке жилья в кредит. Такой вариант вычета называется имущественным и создан с целью социальной помощи гражданам, которые приобретают жилье за собственные деньги.

    Как вернуть проценты по ипотеке

    В чем суть ипотечного вычета?

    Закон о возврате части суммы за счет налогового вычета регламентируется главой 23 Налогового кодекса РФ (далее — НК РФ), и различными правовыми актами, корректирующими процедуру оформления.

    Согласно законодательству, каждый гражданин, имеющий официальный доход, который облагается налогом по ставке 13% и ежемесячно оплачивающий налоги с этих доходов, имеет право на социальную компенсацию в виде возврата 13%. При этом следует понимать, что часть суммы, оплаченной за кредит, возвращается не самим банком, а государством.

    Данный вычет называется имущественным, регламентируется статьей 220 НК РФ и распространяется на приобретенную недвижимость. При этом не имеет значения, была ли покупка дома/квартиры оплачена гражданином сразу из собственных средств или оформлена через банковский целевой кредит.

    Почему именно 13% возвращается от суммы кредита?

    Дело в том, что именно столько платят физические лица, согласно п.1 ст. 224 НК РФ, со всех доходов. При этом налог взимается не только с официальной зарплаты, но и с любого другого источника, подтвержденного документально. Это может быть арендная плата за землю, за гараж или комнату в коммуналке, а также облагаемые налогом доходы от продажи любой недвижимости. Подавая ежегодную декларацию в фискальную службу, граждане обязаны вносить все свои доходы, полученные на территории государства. Именно от суммарного дохода и рассчитывается процент.

    При этом у гражданина есть два варианта возвращения своих денег, утраченных на оплату НДФЛ:

    • базовый имущественный, то есть направленный непосредственно на приобретение жилья;
    • уменьшение расходов по ипотечным процентам (фактически уплаченные проценты).

    В чем разница между этими двумя видами?

    Дело в том, что на фискальную компенсацию могут претендовать и граждане, которые приобретают жилье не в ипотеку. В таком случае предоставляется только первый вид вычета, т. е. в сумме расходов, направленных непосредственно на приобретение жилья.

    Правом получения возврата является документ, подтверждающий право собственности, договор купли-продажи. При ипотечном кредитовании, налоговый вычет позволяет снизить финансовое бремя от процентов и, таким образом, уменьшить сумму ежемесячной оплаты.

    Основным условием такого возврата является оформление именно целевого кредита. То есть в ситуации денежного займа без обозначения основной цели, гражданин не может рассчитывать на ипотечный налоговый вычет.

    Таким образом, имущественный вычет может быть оформлен как на общую сумму покупки, так и на фактически уплаченные банковские проценты. Единственным различием в этих случаях будет величина возвращаемой суммы.

    Какой вариант выбрать – зависит от суммы ипотеки, доходов заявителя и даты возникновения права собственности на жилье.

    Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры: основные нюансы

    Многих людей, которые уже обременили себя ипотекой, интересует вопрос о временных рамках подачи заявления на частичное возмещение процентов. Условия НК РФ достаточно лояльные и не обязывают заемщика сразу же при оформлении ипотеки собирать все документы.

    Право воспользоваться государственной фискальной компенсацией возникает в следующем календарном году после того, как состоялась сделка, и был оформлен ипотечный договор

    У клиента в распоряжении есть не менее трех лет, чтобы подать заявку в фискальную службу на ипотечный вычет. Общий расчет вычета формируется с момента подписания ипотечного договора.

    Процедура оформления налогового вычета содержит в себе массу нюансов, которые необходимо знать перед подачей заявления.

    1. При выборе основного имущественного вычета, выплату можно получить несколько раз, по нескольким объектам жилья, пока не будет достигнут максимальный установленный лимит (это относится только к тем гражданам, которые приобрели жилье после 01.01.2014 и до 01.01.2014 имущественным вычетом не пользовались). При выборе клиентом вычета по процентам, этой услугой можно воспользоваться только один раз.
    2. Претендовать на фискальную компенсацию может только резидент страны. При этом он должен иметь официальный доход и исправно оплачивать налоги.
    3. Для расчета общего вычета учитываются данные за все прошедшие три года, если клиент подает заявку через это время после подписания договора. В том случае, если сумма оплаченного НДФЛ оказывается меньше расчетного вычета, то он будет на ежегодной основе переводиться заемщику на счет, пока не достигнет максимально установленного лимита.
    4. В случае возврата налога по ипотечным процентам установлен лимит в 390 тысяч рублей или 13% от максимальной суммы в 3 миллиона рублей. Это сумма процентов по кредиту. Кроме оплаты основного долга (тела кредита), заемщик ежемесячно оплачивает еще и проценты. Так вот фискальная компенсация позволяет вернуть сумму в 13% от фактически уплаченных процентов. Это правило, т.е. ограничение в 3 млн. руб., распространяется только на ипотечные кредиты, оформленные после внесённых изменений в 2014 году. Возврат по ипотечным кредитам, приобретенным до 01.01.2014, предела не имеет, т.е. 13% возвращается от всех фактически уплаченных процентов. Правом воспользоваться вычетом по процентам дается клиенту только один раз. При этом такой вариант возможен только в том случае, если в течение всего расчетного периода заемщик имел официальный доход, облагаемый по ставке 13%.
    5. Вычет может быть осуществлен только на жилье, приобретенное на территории страны.
    6. Возврат суммы не будет произведён, если налоговая выяснит, что сделка купли-продажи произошла между близкими родственниками.
    7. Сумма ежегодного возврата лимитирована уплаченными налогами (не может быть больше суммы уплаченных налогов).
    8. Срока исковой давности по фискальной компенсации не существует, однако расчет будет производиться на ту дату, когда была заключена сделка и, соответственно, применены действующие тарифы того периода.
    9. При подаче заявки на имущественный вычет за жилье, приобретенное в ипотеку до 2008 года, ограничение по стоимости будет составлять 1 миллион рублей. Оформление купли-продажи после 2008 года ограничивает сумму основного вычета 2 миллионами рублей. Даже если квартира стоит дороже, вычет будет рассчитываться от предельной суммы. Если же цена недвижимости меньше, то рассчитывается от суммы, указанной в договоре.
    10. При рефинансировании кредита другим банком, заемщик также может рассчитывать на частичный возврат оплаченных средств. Однако договор должен быть оформлен в качестве целевого. В противном случае, налогоплательщику будет отказано в компенсации.

    Для заемщиков, которые подписали ипотечный договор после 1 января 2014 года, размер вычета ограничен 3 миллионами рублей.

    Таким образом, при подаче заявки и предварительном расчете суммы компенсации, важно учитывать дату заключения сделки.

    Схема расчета достаточно проста. Гражданин, оформивший ипотеку, освобождается от подоходного налога. При этом такой возврат может быть произведён только за фактически уплаченные проценты.

    Определить сумму возврата заемщик может и самостоятельно. Для этого нужно учитывать два фактора:

    • общую сумму недвижимости;
    • общий размер оплаченного налога.

    Сумма недвижимости указывается в договоре. При этом, законом предусмотрено включение в общую стоимость и отделочных работ, если это внесено в договор. В случае покупки жилья в новостройке, зачастую в ипотечный договор вносится общая сумма, включающая в себя отделочные работы вместе с закупкой материалов. Так вот в этом случае имущественный вычет будет рассчитываться из общей итоговой суммы.

    Учитывая различные максимальные ставки для расчета ипотечного вычета, давайте рассмотрим на конкретных примерах, на что можно рассчитывать.

    Пример №1

    Вы оформили ипотеку стоимость 50 млн рублей летом 2013 года (т.е. до вступления новых правил 1.01.2014 г). За все время пользования кредитом, оплата по процентам составила 6 млн рублей. В этом случае можно претендовать на возврат налогов на сумму 1,040 млн. рублей (*13% +*13%).

    Если бы точно такая ситуация произошла после 1 января 2014 года, то вычет составил бы 650 тысяч рублей (*13% +*13%).

    Пример №2

    Гражданин Н. взял ипотеку под застройку дома на сумму 3,5 миллиона рублей. Согласно установленным лимитам, к вычету полагается только 2 миллиона рублей. Таким образом расчет будет производиться следующим образом:

    2 млн * 13% = 260 тысяч рублей (это сумма компенсации за ипотечный кредит).

    Кто имеет право на компенсацию?

    Согласно НК РФ, на фискальную имущественную компенсацию имеют право:

    • граждане, которые приобрели или самостоятельно возвели жилье на земельном участке за счет собственных или заемных средств;
    • иностранные граждане, которые более 183 дней в году находятся на территории РФ и оплачивают подоходный налог с физических лиц в размере 13%;
    • женщины, находящиеся в декретном отпуске могут сразу же после выхода из декрета оформить заявку на вычет в том случае, если недвижимость была приобретена до отпуска по уходу за ребенком.

    Правом на компенсацию можно воспользоваться в местной фискальной службе или же через работодателя, через которого отчисляется подоходный налог.

    Кто не имеет права на такую компенсацию?

    1. Неработающие граждане страны.
    2. Пенсионеры, которые не оплачивают 13% налога из других источников дохода.
    3. Работающие люди, но при этом получающие не официальную зарплату « в конвертах».
    4. Люди, которые осуществили сделку купли продажи между родственниками.
    5. Предприниматели, ведущие деятельность по специальной упрощенной схеме.

    Как уже было сказано выше, НК РФ предусмотрено несколько вариантов вычетов, одним из которых является имущественный. Существуют еще социальные и профессиональные. При подаче заявки на другие виды вычетов (за обучение, лечение) барьером будет только сумма уплаченного налога.

    Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке: определяем размер суммы

    Точная сумма компенсации будет определена специалистами после одобрения заявки и проверки всех документов. Для каждого гражданина она будет разная в зависимости от:

    • стоимости жилья;
    • даты заключения сделки;
    • количества оплаченных процентов.

    При компенсации с процентов по ипотеке, с общей суммы уже выплаченных процентов специалист высчитывает 13% и производит возврат на расчетный счет

    Гражданин Н. оформил ипотеку сроком на 20 лет под 15% годовых, приобретя квартиру стоимостью рублей.

    1,9 млн * 15% = 285 тысяч рублей (проценты за год)

    285 тыс. рублей * 13% =рублей (именно такая сумма будет возвращена за год).

    Важно понимать, что при расчете суммы компенсации, специалисты берут за основу общую сумму оплаченных налогов заемщиком. То есть фактически, если сумма по налогам была меньше причитающегося вычета, то это право распространится и на последующие годы до полного использования средств.

    Если возникла ситуация, что необходимо вернуть компенсацию сразу за несколько лет, то процедура подачи заявки будет идентичной. Если вы впервые узнали о том, что можете вернуть себе часть потраченных на жилье в кредит денег, то это вовсе не означает, что время упущено.

    Здесь важно определить факт отчисления НДФЛ на момент заключения сделки. Если вы имели официальное трудоустройство и исправно отчисляли подоходный налог, то можно в фискальной службе написать заявление о возврате средств за несколько лет сразу, но не более чем за 3 предыдущих года

    Куда обращаться?

    Чтобы воспользоваться правом на возвращение частичной суммы за уплаченную ипотеку, можно выбрать один из трех способов:

    1. Посетить лично налоговую службу по месту регистрации.
    2. Заполнить онлайн форму на Портале государственных услуг РФ.
    3. Подать заявку через многофункциональный центр.

    Узнать номер и адрес фискальной службы в своем городе можно через портал государственных услуг. Для этого необходимо ввести свои персональные данные: ИНН и адрес. Учитывайте, что выбирать отделение необходимо не по месту фактического проживания, а по адресу регистрации.

    Вариант электронной подачи заявки наиболее удобный и простой. Для того чтобы воспользоваться услугой, необходимо зарегистрироваться на сайте и войти в свой личный кабинет.

    При регистрации нужно указать персональные данные налогоплательщика (номер и серию паспорта, ИНН, адрес регистрации, СНИЛС). Возможность подать заявку вместе в заполненной формой декларации будет доступна только после проверки администрацией достоверности введенных данных.

    Многофункциональный центр не привязан территориально к конкретным адресам и принимает заявки от всех граждан РФ. Чтобы воспользоваться услугой вычета, необходимо обратиться в центр с соответствующим пакетом документов и подать заявку на возврат средств по ипотеке.

    Какие необходимо собрать документы?

    Чтобы минимизировать время ожидания по заявке на возврат средств и быстро оформить услугу, предлагаем ознакомиться с пакетом документов, необходимых для налогового вычета:

    • персональные документы налогоплательщика (паспорт и ИНН);
    • договор купли-продажи имущества;
    • документ, подтверждающий право собственности недвижимостью;
    • декларация (форма 3-НДФЛ);
    • квитанции об оплате ипотеки и справка по текущей задолженности;
    • справка по форме 2-НДФЛ (оригинал);
    • заявление на возврат средств;
    • график платежей по кредиту (в виде приложения к договору);
    • справка из банка с номером р/с для зачисления.

    Как видно из списка, претендовать на частичную компенсацию потраченных средств на покупку жилья может любой совершеннолетний гражданин РФ, который имеет официальное трудоустройство и исправно выплачивает налоги государству.

    Здесь важна даже не официальная работа, а ежемесячная оплата подоходного налога в сумме 13%. Поэтому если «работающий» человек исправно отдает часть своих доходов государству и подает декларацию, он может рассчитывать на фискальную компенсацию.

    В том случае, если квартира находится в долевом участии обоих супругов, в налоговую необходимо предоставить оригинал и копию Свидетельства о браке.

    Если гражданин претендует на налоговый вычет сразу за несколько лет, но не может представить платежные документы по кредиту, налоговой допускается прием банковской выписки по оплате.

    Установление суммы фискальной компенсации производится работниками налоговой службы после проверки документов и подтверждения оплаты НДФЛ. После одобрения заявки деньги будут перечислены на счет налогоплательщика. На это по закону может уйти до 90 рабочих дней

    Кроме стандартного списка документов, сотрудники налоговой инспекции могут потребовать дополнительные бумаги. Допустим, во время действия кредитного договора банк был признан банкротом и реструктуризирован. Таким образом, ипотечный договор переходит в собственность другого Кредитора, а значит, необходимо предоставить данные о переуступке договора другому банку.

    Способ возврата денег клиент может выбрать через р/с банка, через кассу или на карту.

    Процедура возврата: пошаговая инструкция

    Итак, для того чтобы вернуть свои законные 13%, оплаченные в государственную казну в виде подоходного налога, нужно выполнить следующие действия.

    Таблица 1. Пошаговая инструкция возврата средств

    Источник: http://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/imushhestvennyj-vychet/kak-vernut-protsenty-po-ipoteke.html

    Published by admin