Заявление о возврате ндфл при покупке квартиры

Образец заявления на возврат налогового вычета при покупке квартиры 2018 пенсионером


Бесплатная юридическая консультация:

При этом важно одно условие, в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартиру вы принимаете с недоделками, то есть не «под ключ».

Оглавление:

Только при таком варианте возможно включение потраченных на отделочные работы средств в общую сумму, из которой будет рассчитываться возврат 13%. Кроме того, если ваш фактический доход текущего периода не достигает ограничения врублей, то в таком случае необходимо оформлять документы по возврату 13% за несколько лет, чтобы достичь максимально возможной суммы врублей, собственно положенных вам по закону. Имущественный налоговый вычет неработающим пенсионерам Теперь разберемся с более сложной ситуацией, когда пенсионер выходит на пенсию и нигде официально не трудоустроен. Возврат 13% происходит из суммы уже уплаченных налогов, но пенсионер получает государственную пенсию, которая не облагается налогом.

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

Основанием для расчета дополнительного вычета являются фактически выплаченные проценты: если за отчетный год переплата составиларублей, то заемщик сможет получитьрублей. Законодательство гарантирует преференции людям пенсионного возраста, оформляющим налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 г. Изменения для пенсионеров разрешают им переносить вычет на три года назад с момента покупки жилья либо выхода на пенсию, даже при наличии постоянного дохода. Ранее этим правом пользовались только неработающие пенсионеры. Налог на бани и сараи платить надо, если это объекты недвижимости — Минфин Как оформить – пошаговая инструкция Заявление на налоговый вычет подается в следующем после оформления объекта в собственность году.

Получение имущественного вычета при покупке квартиры/дома пенсионером

Онлайн Если гражданин не может лично подать заявление, закон позволяет обратиться через портал Госуслуги. Способ позволяет сэкономить время. С его помощью можно получить не только имущественный, но и транспортный вычет.

Изначально гражданину предстоит отсканировать следующие документы:


Бесплатная юридическая консультация:

  • заполненный бланк заявления;
  • декларацию 3-НДФЛ;
  • справку 2-НДФЛ;
  • дополнительные документы, прилагаемые к заявке.

Дополнительно потребуется получение электронной подписи. Она действует в течение одного года.Когда бумаги подготовлены, можно переходить непосредственно к процедуре подачи заявки. Для этого потребуется авторизоваться на сайте и перейти в соответствующий раздел.

Заявление на возврат ндфл

Затем нужно заполнить заявку и прикрепить к ней отсканированный пакет документов. Декларация, отправляемая онлайн, в обязательном порядке должна быть заведена.

Как оформить заявление на возврат налога при имущественном вычете в 2018 году

Формулировка переноса вычета в Налоговом Кодексе и письмах контролирующих органов довольно сложная и запутанная. Если говорить простым языком, то вне зависимости от того, когда была приобретена квартира, пенсионер может в большинстве случаев получить вычет (вернуть уплаченный налог) за 4 последних календарных года (соответственно, в 2018 году он может вернуть налог за 2017, 2016, 2015 и 2014 годы). Единственное, важно помнить:

  • подавать документы на вычет можно не ранее окончания календарного года, в котором было приобретено жилье. Например, если квартира приобретена в 2018 году, то подавать документы на вычет можно только в 2019 году (соответственно, вернуть налог можно будет за годы);
  • нельзя получить вычет более чем 4 последних календарных года.

Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры в г.

    налогового вычета в 2018 году ограничен рублей, как и было начиная с 1 января 2008 года, но с 1 января 2014 года это огранчение теперь касается не объекта приобретения (дом, квартира, комната, земельный участок или доля в них), а субъекта. То есть, рублей теперь предоставляются на человека/налогоплательщика, при этом заявлять вычет можно с нескольких объектов приобретения до тех пор, пока суммарно их стоимость не достигнет рублей.

До 2014 года вычет можно было заявлять только на один объект приобретения с ограничением на него в рублей, без права добрать вычет при следующей покупке, даже если цена первого составила менее рублей.Пример №1: куплена квартира зарублей и дом за рублей в 2012 году. Вычет, по выбору, только с одного объекта приобретения.

Как получить налоговый вычет пенсионеру при покупке квартиры

  • расположенное в России;
  • купленное не у близкого родственника либо другого взаимозависимого лица. Статья 105.1 НК РФ относит к таковым супругов, родителей, детей, включая приемных, братьев и сестер, усыновителей, опекунов и подопечных.

Обзор закона о «налоговой амнистии» для физических лиц и ИП в 2018 году Кто имеет право? На возврат уплаченного в бюджет сбора гражданин может претендовать, если он (обязательно соответствие всем требованиям одновременно):


Бесплатная юридическая консультация:

  • является резидентом РФ и перечисляет государству 13% с дохода;
  • купил недвижимость на собственные накопления либо оформил для этого целевой заем.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры – пошаговая инструкция

Максимальный базой для расчета является рублей Прилагаемые документы Гражданин должен перечислить перечень бумаг, подтверждающих право на получение денежных средств Главные правила подачи Чтобы заявление на возврат налога при имущественном вычете работодателю было одобрено, нужно соблюдать ряд правил. Документ необходимо подавать в установленный срок. Получить возврат подоходного налога можно не раньше, чем через год после приобретения имущества. В документе должны присутствовать обязательные реквизиты. Фото: условия предоставления имущественного налогового вычета Если физическое лицо забудет проставить дату заполнения бумаги или подпись, заявку автоматически отклоняет. Заявление на возврат налога при имущественном вычете можно скачать здесь. Гражданин должен удостовериться, что не получал ранее имущественный вычет или не израсходовал установленный законодательством лимит.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры — возврат ндфл в 2018

В налоговую инспекцию Гражданин может обратиться непосредственно в ФНС РФ для единовременного получения вычета. Особенности заполнения заявки изменятся. Лицу предстоит отразить в документе следующую информацию:

  • название подразделения ФНС, в которое осуществляется обращение;
  • сведения о заявителе;
  • телефон для связи;
  • просьбу о предоставлении имущественного вычета и ссылку на норму закона, предоставляющие подобное право;
  • сведения о прилагаемых документах;
  • подпись и ее расшифровка;
  • дата написания заявления.

Если недвижимость находится в долевой собственности, дополнительно потребуется приложить документ, фиксирующий договоренность между собственниками о распределении суммы имущественного вычета.

Бланки заявлений на возврат 13% ндфл и налоговых переплат

Обо всех льготах для работающих пенсионеров — читайте в соответствующей статье. Остановимся поподробнее на возврате 13%. Налоговым законодательством регламентирует порядок получения физическими лицами имущественных налоговых вычетов.

Что вам нужно делать, чтобы вернуть свои 13%, порядок действий:


Бесплатная юридическая консультация:

  1. Собственно купить квартиру и оформить все документы, подтверждающие, что вы собственник.
  2. Обратиться в бухгалтерию по месту работы для получения справки о том, что вы действительно уплачивали НДФЛ. Справка выдается в установленной форме 2-НДФЛ.
  3. На специальном бланке в налоговой службе по вашему месту жительства заполнить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ

Важно знать, что при обращении за возвратом 13 % в сумму, потраченную на покупку квартиры включаются не только фактические затраты на приобретение, но также и затраты на отделочные работы внутри самой квартиры.

Если гражданин решил оформить бумагу самостоятельно, потребуется отразить следующие сведения:

  • наименование государственного органа, в котором осуществляется обращение в форме заявителя;
  • сведения об ИНН;
  • паспортные данные и адрес проживания;
  • телефон для связи;
  • просьба подтвердить право на получение вычета конкретизации периода информации об объекте недвижимости;
  • подпись заявителя и ее расшифровка;
  • даты написания заявления.

Способы регистрации Подача заявления может быть выполнена во время личного визита или в режиме онлайн. Выбор способа зависит от удобства налогоплательщика. Выполнение процедуры потребует подготовки документов и периода ожидания. Анализ заявки осуществляется в течение 90 суток. Последний месяц предусмотрен для перечисления вычета.

Источник: http://buh-nds.ru/obrazets-zayavleniya-na-vozvrat-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry-2018-pensionerom/

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры — образец

Условия возвращения НДФЛ при покупке квартиры

В случае покупки квартиры возможен возврат части вложенных средств за счет использования имущественных вычетов (ст. 220 НК РФ). Они существуют в двух видах, которые можно применить совместно:


Бесплатная юридическая консультация:

  1. Непосредственные затраты на покупку или строительство:
  • их объем ограничен пределом руб.;
  • вычет может быть отнесен не к одному, а к нескольким объектам;
  • если квартиру продают без отделки (и это отражено в договоре), то в сумму затрат на покупку допустимо включать расходы на отделочные работы и материалы.
  1. Проценты по ипотеке. Этот вычет также ограничен по сумме (руб.). Кроме того, его можно применить только к одному объекту.

Использование вычетов возможно:

  • по отношению к доходам, облагаемым по ставке 13%;
  • при наличии права на собственность, которое подтвердит соответствующее свидетельство, оформленное при покупке объекта, или акт приемки-передачи при долевом участии в строительстве;
  • по расходам, имеющим документальное подтверждение и осуществленным налогоплательщиком лично, не за счет бюджетных средств (или средств материнского капитала) и не при покупке у взаимозависимого лица;
  • каждым из собственников на полную сумму при покупке в совместную или долевую собственность;
  • при приобретении родителями жилья, оформляемого на детей, не достигших 18 лет.

Пути возвращения налога

Вернуть налог можно следующими способами:

  • В году возникновения права на вычет представить в ИФНС по месту постоянного проживания весь пакет документов, относящихся к нему, и получить от налоговой уведомление о праве на вычет для его применения по месту работы. Если за этот год сумма вычета не будет использована в полном объеме, то в следующем году надо снова обратиться в ИФНС за уведомлением на остаток вычета. И так каждый год до полного выбора его суммы.
  • После окончания года возникновения права на вычет представить в ИФНС декларацию 3-НДФЛ за прошедший год, составленную с учетом суммы возможного за год вычета. Величина вычета не может быть больше объема годового дохода. К декларации надо приложить справки 2-НДФЛ, подтверждающие величину дохода и сумму удержанного с него налога, комплект документов, дающих право на вычет, и заявление на возврат НДФЛ за прошедший год. Если возникнет необходимость в возврате остатка вычета в следующие годы, налогоплательщик может выбрать один из 2 путей: ежегодное получение уведомления на текущий год для работодателя или ежегодное представление декларации за прошедший год в ИФНС. При выборе первого пути заявление на возврат НДФЛ работодателю подается вместе с полученным из ИНФС уведомлением о праве на вычет. В случае неиспользования вычета на работе можно будет снова представить декларацию в ИФНС по окончании года.

Образец заявления в ИНФС для получения уведомления о подтверждении права на имущественный вычет вы найдете в статье «Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета».

Повторная подача комплекта документов, дающих право на вычет, не потребуется ни с одним из заявлений, относящихся к остатку вычета в следующие годы.

Возвращение НДФЛ через ИФНС возможно только при условии представления декларации за налоговый период (п. 7 ст. 220 НК РФ), т. е. по итогам года. Поданную декларацию ИФНС проверит в течение 3 месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ) и еще через 1 месяц (п. 6 ст. 78 НК РФ) вернет налог на банковский счет, который налогоплательщик укажет в заявлении.


Бесплатная юридическая консультация:

О бланке декларации, используемом для отчета за 2018 год, читайте в статье «3 НДФЛ за 2018 год: новая форма».

Документы, свидетельствующие о праве на возврат

Право на возвращение налога по купленной квартире подтвердят следующие документы:

  • свидетельство на право собственности, а при долевом участии в строительстве — акт приема-передачи;
  • договор покупки или долевого участия в строительстве;
  • при приобретении на ребенка — свидетельство о рождении;
  • договор ипотеки при наличии;
  • документы об оплате процентов;
  • договор на отделочные работы, если квартира куплена без отделки;
  • платежные документы на оплату стоимости квартиры, а при затратах на отделку — стройматериалов и выполненных отделочных работ.

О нюансах применения вычета для договоров долевого участия, предусматривающих разбивку стоимости на части, читайте в материале «Каков размер НДФЛ-вычета, если стоимость квартиры в ДДУ разбита на части?».

Заполнение заявления на возврат

Оформлять заявление на предоставление вычета по приобретенной квартире не нужно. По мнению ИФНС, достаточно подать декларацию, которая как раз и играет роль такого заявления. Однако для возврата налога заявление все-таки потребуется (п. 6 ст. 78 НК РФ). Тем более что именно в нем будут указаны реквизиты счета, на который следует вернуть деньги.

Для такого заявления существует определенная форма, утвержденная приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@.


Бесплатная юридическая консультация:

На нашем сайте можно увидеть образец заявления, оформленного на бланке действующей формы.

Может ли индивидуальный предприниматель воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры и подать заявление на возврат НДФЛ, читайте в материале «Налоговый вычет при покупке квартиры для ИП (нюансы)».

Итоги

При покупке (или приобретении через долевое участие) квартиры физлицу можно воспользоваться двумя имущественными вычетами по НДФЛ:

  • в сумме затрат на покупку или строительство (в пределах руб., но с возможностью использования по нескольким объектам);
  • в сумме процентов по ипотеке (в пределах руб. и применительно только к одному из объектов).

Право на вычет проверяет и подтверждает ИФНС. А сам налог можно возместить либо по месту работы (путем уменьшения текущих начислений), либо получив излишне уплаченные за год суммы из ИФНС (после подачи туда декларации по завершении года приобретения права на вычет). Возмещение полной суммы налога может растянуться на несколько лет. Никакого заявления на возмещение писать не нужно. Но в случае получения налога от ИФНС потребуется подать заявление на его возврат. Для такого заявления существует бланк определенной формы.

Источник: http://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/zayavlenie_na_vozvrat_ndfl_pri_pokupke_kvartiry_obrazec/

Бесплатная юридическая консультация:

Как правильно заполнить заявление в налоговую на возврат НДФЛ при покупке квартиры? Бланк и образец заполнения формы 3-НДФЛ

Для возврата части средств, затраченных на покупку квартиры, нужно подать заявление в налоговый орган. Но для успешного принятия его нужно правильно составить и приложить все требующиеся документы.

Какие документы и информация потребуются?

Необходимо подготовить требующиеся документы:

  1. Паспорт.
  2. Документы, способные подтвердить приобретение недвижимости, а также право собственности на неё.

Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: бланк, образец заполнения.
Заполненная декларация 3-НДФЛ.

В отдельных случаях понадобятся дополнительные документы. Например, при покупке недвижимости в ипотеку:

  • кредитный договор с банком;
  • справка о размере процентов, которые были удержаны по договору.

Если квартира приобретается в совместную собственность супругов:


Бесплатная юридическая консультация:

  • свидетельство о заключении брака;
  • заявление об определении долей налогового вычета.

Скачать заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами: бланк, образец.

Если вычет оформляется и на ребёнка, потребуется его свидетельство о рождении.

Заявления и справка потребуются в оригинале. С остальных документов необходимо снять копии и заверить их. Это можно сделать у нотариуса или самому. В последнем случае на каждом листе документа ставится:

  • «копия верна»;
  • подпись с расшифровкой;
  • и дата.

Бланк декларации 3-НДФЛ можно взять в территориальном отделении ФНС или скачать на сайте налоговой службы. Он заполняется от руки или на компьютере.

Также понадобятся:


Бесплатная юридическая консультация:

  1. Сведения о банковском счёте для денежного перевода. Реквизиты нужно получить в банке.
  2. Номер ИНН. Его можно посмотреть в свидетельстве налогоплательщика или в базе ФНС через сайт.

Форма 3-НДФЛ: как заполнить на возврат подоходного налога? Пример

Заявление должно быть напечатано или написано от руки разборчивым почерком. В него требуется включить все обязательные сведения. Лишнюю информацию вносить не следует.

В «шапке» заявления пишется, кому оно подаётся и от кого. Это можно сделать, например, в такой форме:

Начальнику налоговой инспекции №_______

«От _Фамилия Имя Отчество_, адрес: ___, ИНН № ___».

Далее пишется основной текст, в котором содержится просьба о возврате, к примеру:


Бесплатная юридическая консультация:

«Прошу вернуть мне излишне уплаченную сумму по НДФЛ за __ год в размере __ рублей (цифрами и прописью). Основание – приобретение квартиры».

И с реквизитами счёта:

«Перечислить деньги на счёт № __ в банке _название банка_».

Затем ставится дата подачи заявления и подпись заявителя.

Здесь можно скачать бланк заявления на получение вычета и образец заполнения.


Бесплатная юридическая консультация:

Чтобы не тратить время на оформление выписки в Росреестра – заполните форму ниже. Это быстро и просто!

Оформление декларации при покупке жилья в ипотеку

Если квартира покупается в ипотеку, собственник получает право на вычет и от стоимости недвижимости, и от процентов. При этом после 2014 года и раньше действуют разные правила.

До этого времени можно было получить возвращение налога с процентов допускалось только в том случае, если подавалось соответствующее заявление на цену всего объекта. Если НДФЛ от стоимости возмещался до этого времени, на процентный вычет тоже распространяется это правило.

По закону № 212-ФЗ от 23 июля 2013 года для квартир, купленных позднее 1 января 2014 возможно раздельное возмещение налога. То есть можно вернуть НДФЛ от стоимости одной квартиры, а от процентов – с другой.

Если был возмещён НДФЛ от стоимости квартиры, приобретённой до 2014 года, но не процентов от платежей, они могут быть возмещены от другой квартиры. Об этом сказано в письме Минфина №/8507 от 24 февраля 2015 года. Но для каждого вида возврата налога оно возможно только один раз.


Бесплатная юридическая консультация:

При желании вернуть проценты нужно изменить текст таким образом: «Основание – уплата процентов по ипотеке».

Получить вычет можно только от уже уплаченных процентов по кредиту. Выплаты по основному долгу не включаются, поскольку возвращаются с основным вычетом. Заявление на возврат ипотечных процентов можно направлять не каждый год, так как возвращаются средства за последние три года.

К заявлению, написанному в первый раз, прилагаются копии всех необходимых документов. При последующих обращениях необходимы только подтверждения расходов на процентные выплаты и справка от работодателя.

Сроки подачи заявления на предоставление имущественного вычета после покупки

Право на получение вычета появляется с года, что следует за получением свидетельства о регистрации собственности (или акта приёма-передачи квартиры при покупке строящегося жилья). Вернуть деньги возможно за весь год.

При покупке жилья в ипотеку право на возврат НДФЛ и с основной суммы, и с процентов возникает одновременно. При этом сначала возвращается налог со стоимости, а затем – с процентных платежей.


Бесплатная юридическая консультация:

Например, если квартира куплена в 2015 году, заявление можно отправить с 1 января 2016 года до 31 декабря 2018.

Это можно сделать в любой момент в течение данного периода. Требование о подаче декларации до определённого срока относится к ситуациям, когда нужно задекларировать доход, а не вернуть уже выплаченные суммы.

Как подать заявление в налоговую о возврате НДФЛ?

Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры вместе с декларацией и всеми прочими документами подаётся в отделение ФНС по месту постоянной регистрации. Узнать его номер, адрес и время приёма можно на сайте nalog.ru.

Существует два способа подачи заявления о возврате:

У каждого из них есть определённые достоинства и недостатки.


Бесплатная юридическая консультация:

При личной подаче необходимо сделать это в специально отведённые часы. Кроме того, возможна ситуация, когда инспектор не примет заявления без достаточных оснований. К примеру, потребует документы, которые по закону прикреплять не обязательно. С другой стороны, он может сразу проверить заявление и дать возможность исправить мелкие ошибки или переписать его.

По почте документы отправляются ценным письмом с описью вложения. Для этого конверт не заклеивается, а опись составляется в двух экземплярах. К преимуществам данного способа относится то, что отправить письмо можно в более удобное время. К тому же отказ можно получить только официальный, по возможным по закону причинам. Но повторно подать документы можно будет только после рассмотрения и получения ответа.

Составить заявление в налоговую на возврат НДФЛ несложно, если знать, как это правильно делать. Надеемся, что в этом поможет наша статья.

Источник: http://myrealproperty.ru/kvartira/pokupka_kv/nalog/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl.html

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Купля-продажа квартиры – это сделка в процессе которой покупатель оплачивает стоимость жилой недвижимости продавцу, а продавец передает право собственности на эту недвижимость покупателю. Часть средств, которые покупатель потратил на покупку квартиры, можно вернуть через налоговую инспекцию.


Бесплатная юридическая консультация:

Сумма, которую покупатель сможет вернуть при соблюдении определенных условий, не может превышать 13% от 2 млн. руб., именно таков размер имущественного вычета при покупке квартиры. Если стоимость квартиры менее 2 млн. руб., то покупатель сможет вернуть НДФЛ с полной стоимости недвижимости. Если же стоимость превышает 2 млн. руб., то вернуть получится только 13% от 2 млн. руб.

Возврат НДФЛ с покупки квартиры возможен в случае, если покупатель в том году, в котором он купил квартиру, платил подоходный налог со своих доходов. А также при наличии документов, подтверждающих оплату за квартиру.

Для того чтобы вернуть НДФЛ при покупке квартиры, нужно написать заявление на возврат подоходного налога, образец такого заявления предлагаем скачать внизу статьи в формате word.

Кто НЕ может получить налоговый вычет при покупке квартиры?

На рисунке ниже рассмотрен группы граждан, которые могут и не могут получить налоговый вычет по НДФЛ при покупке квартиры. ⇓

Пошаговая инструкция по заполнению заявления на возврат по НДФЛ

Типовой формы заявления нет, составить его можно в свободной форме, можно воспользоваться бланком, предоставляемым самой ИФНС. Заявление вместе с прочими документами подается в отделение налоговой службы, расположенной по месту жительства налогоплательщика. За один год получится вернуть только сумму в пределах уплаченного за этот год НДФЛ. Остатки невозвращенной суммы переходят на следующий год. Подробнее о возврате подоходного налога при покупке квартиры и имущественном вычете можно прочитать в этой статье.


Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://online-buhuchet.ru/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl-pri-pokupke-kvartiry/

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Похожие публикации

Покупатель любого жилья, если он резидент РФ и платит подоходный налог, может получить обратно часть уплаченного НДФЛ. Для этого нужно заявить в ИФНС о праве на имущественный вычет, предоставив пакет необходимых документов. Как покупателю квартиры вернуть часть уплаченного налога, какое заявление и документы следует для этого подать – об этом наш материал.

Сколько налога вернут при покупке жилья

На какую сумму может рассчитывать физлицо, подавая заявление на возмещение НДФЛ при покупке квартиры? Это зависит от размера имущественного вычета:

  • до 2 млн рублей – вычет по расходам на приобретение жилья, позволяет вернуть 260 тыс. рублей налога (2 млн. * 13%);
  • до 3 млн рублей – вычет по ипотечным процентам, если заключался кредитный договор; с него возможен возврат НДФЛ до 390 тыс. рублей (3 млн. * 13%).

Как подать заявление на вычет НДФЛ за покупку квартиры

Заявить об имущественном вычете в 2017 году могут покупатели жилья, получившие в 2016 и ранее свидетельство о праве собственности. Раньше, чем закончится год обретения права на квартиру, налоговый вычет получить нельзя.

Чтобы вернуть уплаченный налог, необходимо заполнить и предоставить декларацию 3-НДФЛ с приложением следующих документов:


Бесплатная юридическая консультация:

  • справки 2-НДФЛ по каждому месту работы за отчетный год,
  • копии договоров — купли-продажи квартиры, ипотечного кредита,
  • копия свидетельства на право собственности,
  • справка из банка об уплате процентов по ипотеке,
  • платежные документы, подтверждающие покупку.

Если сумму налога к возврату физлицо исчислило самостоятельно, заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры можно приложить сразу при подаче декларации 3-НДФЛ. А можно подать его уже после того, как налоговики одобрят право на имущественный вычет.

Срок подачи декларации, документов и заявления на НДФЛ при покупке квартиры зависит от того, обязан ли налогоплательщик отчитаться о своих прошлогодних доходах, или только заявляет об имущественном вычете. В первом случае весь пакет нужно предоставить не позже 30 апреля (в 2017 году – 2 мая, в связи с праздничными и выходными днями), а во втором – в любой день года, следующего за отчетным.

Получив декларацию и документы, инспекторы до 3-х месяцев проводят по ним камеральную проверку (п. 2 ст. 88 НК РФ). В ходе «камералки» выясняется, правильно ли заполнена 3-НДФЛ, все ли документы приложены, насколько верно исчислен налог и применены налоговые ставки, обосновано ли право на получение вычета. При наличии ошибок придется сдать декларацию еще раз. Если же все верно и налоговая дает добро на вычет, по НДФЛ образуется переплата, которая возвращается физлицу по его заявлению (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Заполнение заявления на возврат налога

Отдельной формы заявления о неудержании НДФЛ при покупке квартиры не существует. Для возврата налога следует заполнять заявление по общей форме, утвержденной приказом ФНС РФ от 03.03.2015 с изм. от 23.08.2016 № ММВ-7-8/90 (приложение № 8).

В заявлении в обязательном порядке указывается:


Бесплатная юридическая консультация:

  • наименование ИФНС, а также Ф.И.О. полностью, ИНН и адрес проживания физлица,
  • год, в котором образовалась переплата по НДФЛ,
  • сумма налога к возврату, согласно данным декларации 3-НДФЛ,
  • паспортные данные физлица,
  • реквизиты банковского счета, куда налоговая инспекция перечислит сумму возврата налога,
  • дата заполнения и подпись физлица.

Получив заявление к 3-НДФЛ при покупке квартиры, если камеральная проверка декларации уже проведена, налоговики, при положительном решении, в течение одного месяца вернут образовавшуюся переплату по указанным налогоплательщиком реквизитам. В полном размере переплата поступит, только если за физлицом не числится задолженности по другим налогам, иначе возврат НДФЛ будет произведен за минусом суммы всех налоговых задолженностей.

Источник: http://spmag.ru/articles/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl-pri-pokupke-kvartiry

Заявление на возврат НДФЛ

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры является обязательным документом, необходимым для получения вычета через налоговый орган по окончании года.

Примечание: при заявлении вычета по месту работы необходимо составить другое заявление – о подтверждении права на вычет у налогового агента.

Форма заявления

Обязательной к применению формы указанного документа – нет. Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения, либо использовав уже готовый бланк, разработанный ФНС.


Бесплатная юридическая консультация:

Примечание: отказать в приеме собственноручно составленного заявления налоговый орган не вправе.

Бланк заявления на возврат НДФЛ, рекомендованный ФНС (форма по КНД) – скачать в формате Excel.

Произвольная форма заявления на возврат НДФЛ – скачать в формате Word.

Порядок заполнения заявления

Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

  • Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
  • Основание получение льготы.
  • Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
  • Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
  • Дата и подпись.

При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки приведенные в конце 3 листа.

КБК и ОКТМО

ОКТМО – это Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК –.

В заявлении на возврат НДФЛ необходимо указать тот же ОКТМО, что указан в разделе 1 в строке 030 Декларации и листе А по строке 050.

Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей. Количество заявлений на возврат НДФЛ всегда должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ.

КБК – код бюджетной классификации. Каждому налогу и каждому действию с ним (зачету, возврату, перечислению в бюджет) соответствует определенный код КБК.

Код бюджетной классификации, указываемый в 2018 году в заявлении на возврат НДФЛ – 110.

Примечание: при составлении заявления в произвольной форме, указание КБК и ОКТМО не требуется. Их необходимо указать лишь в заявлении, форма которого рекомендована ФНС (КНД).

Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ в 2018 году

Ниже вы можете ознакомиться с образцами заполнения заявления на возврат НДФЛ при заявлении вычета по расходам на покупку квартиры (ИЖС).

Образец заявления на возврат НДФЛ (произвольная форма) – скачать в формате Word.

Образец заявления на возврат НДФЛ, заполненного по форме, рекомендованной ФНС РФ – скачать в формате Excel.

Источник: http://pro-vychety.ru/imushestvennyy-pri-pokupke/dokumenty/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl

Заявление на возврат ндфл при покупке квартиры

Как правильно заполнить заявление на возврат ндфл при покупке квартиры

К пакету документов, направляемых в Инспекцию для возврата средств, истраченных на приобретение жилья, необходимо приложить заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры и отчётность по подоходному налогу.

Заполнение декларации осуществляется в соответствии с порядком, утверждённым Приказом Федеральной налоговой службы от 24 декабря 2014г., а заявления — согласно Приказу от 3 марта 2015 г.

Рассмотрим более подробно, какие сведения должны включаться в отчётность и как правильно составить заявление на получение подоходного налога.

Требования к заявлению

По общему правилу указанный документ подлежит представлению в налоговый орган после подтверждения права на вычет. Но если гражданин подаст заявление вместе с основным пакетом документов отказать в его принятии инспекция не вправе.

Составляется документ по форме, утверждённой письмом Минфина РФ и должен содержать сведения, указанные в данном письме. В частности, в заявлении необходимо указать:

  • инспекцию, куда подаётся пакет документов на возврат НДФЛ;
  • данные налогоплательщика (ФИО, адрес, телефон);
  • данные банковского счета, куда будет производиться перечисление средств;
  • коды ОКТМО И ОКАТО, взятые из декларации по подоходному налогу

Образец заявления на возврат НДФЛ

Заполнение отчётности по подоходному налогу для получения вычета

В случае если в пакете документов на возмещение НДФЛ, при покупке квартиры, будет отсутствовать налоговая декларация по подоходному налогу, инспекция в вычете откажет. Также основанием для отказа будут некорректные данные, отражённые в отчётности.

Заполняется данный документ в соответствии с утверждённым порядком и представляется на специальном бланке.

Форма налоговой декларации за 2015 год

Заполнить отчётность 3 НДФЛ можно также с помощью специальных программ, например, «Декларация 2015», находящейся в свободном доступе.

Рассмотрим порядок заполнения 3- НДФЛ отчётности на наглядном примере.

Смирнова В.А в 2015 году приобрела на собственные средства квартиру в г. Мытищи за руб.

Сумма дохода за год составиларуб.

Размер НДФЛ, исчисленного за 2015 год, составилруб.

Права на квартиру получены в декабре 2015 года, а в январе 2016 года Смирнова обратилась в Инспекцию за вычетом.

В декларации на возврат НДФЛ в 2016 году она должна будет заполнить:

  • титульный лист;
  • разделы 1 и 2;
  • листы А и Д1.

Порядок заполнения титульного листа

Первый лист декларации содержит основные сведения о лице, её подающем. Данные необходимо внести в соответствии с паспортом, а именно:

  • полные ФИО;
  • дату и место рождения;
  • серию и номер паспорта.

Пример заполнения титульного листа

После заполнения этих полей, необходимо указать налоговый период, за который возмещается налог, в нашем случае это 2015 год.

Затем указывается код Инспекции, куда сдаётся декларация и, соответственно, к которой прикреплён плательщик.

Узнать код своей инспекции можно на сайте ФНС, а также путём личного обращения в налоговый орган.

Код плательщика, при сдаче отчётности в целях возврата подоходного налога, нужно указать — 760, а страны 643 (Российская Федерация).

Так как получить подоходный налог могут только резиденты России, в поле «статус н/п» указываем -1.

Внизу листа проставляется подпись того, кто будет сдавать отчётность и указывается общее количество листов декларации (при получении вычета при покупке квартиры количество листов равно 5) и подтверждающих документов, прикладываемых к отчётности.

Раздел 1

Указанный раздел содержит данные о сумме, подлежащей возврату по заявлению плательщика и основные коды: КБК и ОКТМО.

Код ОКТМО для заполнения ячейки 030 можно узнать на сайте ФНС, указав в соответствующем поле субъект и муниципальное образование места проживания.

КБК по подоходному налогу указываем следующий – 110.

По строке 060 указываем размер подлежащего получению подоходного платежа. В нашем примере –руб.

Раздел 2

В нём подлежат отражению сведения о налоговой базе, сумме дохода гражданина-заявителя и размере вычета, которую лицо планирует получить в налоговом периоде.

В поле 010 необходимо внести данные о полученном за год доходе, без вычета налога. В нашем случае –руб.

По строке 030 необходимо указать доход, подлежащий обложению. Так как в нашем примере он весь облагается налогом в 13 %, также отражаем –руб.

В 040 переносим данные из строки 2.8 Листа Д1 –руб.

В 080 указываем НДФЛ, которую работодатель уплатил за сотрудника, либо лицо самостоятельно перечислило в бюджет. В нашем случае указываемруб.

В строке 140 указываем размер налога, который планируем получить по данной декларации

Лист А

Данный раздел заполняется по справке о доходах, которую необходимо взять в бухгалтерии у работодателя.

По справке указывается ИНН и КПП работодателя, код ОКТМО и размер полученного за год дохода (стр. 070).

По стр. 080 отражается сумму налогооблагаемого дохода. Так как в нашем примере весь доход облагался подоходным налогом, в данном строке указываемруб.

По строкам 090 и 100 указываем исчисленный и удержанный НДФЛ.

Лист Д1

В данный раздел вносятся сведения о купленной квартире.

В 010 указывается код объекта:

По стр. 020 указываем код вида собственности, в которую оформлена недвижимость. В нашем случае это 1 – единоличная собственность.

Признак налогоплательщика (030) отражает того, кто подаёт документ:

В поле 040 отметку «1» ставят пенсионеры, переносящие вычеты на следующие периоды. В остальных случаях указывается «0».

Ниже указывается адрес недвижимости, даты получения документов о передаче квартиры и регистрации права собственности на неё.

В 120 указываем сумму затрат на покупку жилья, но не более 2 млн. руб.

Если жилье куплено в кредит и заявитель хочет возместить также проценты, уплаченные за год, по строке 130 нужно указать сумму фактически заплаченных за год процентов.

Если вычет заявляется не в первый раз и имеется перешедший с прошлого года остаток, он отражается по стр.160 и 170.

По строке 210 указываем размер дохода, уменьшенного на отдельные налоговые вычеты (например, полученные у работодателя, социальные и профессиональные и т.д.). Так как в нашем случае никаких иных вычетов Миронова не заявляла, она указывает весь доход за год –.

В 210 и 220 указываем объем затрат по покупке жилья или уплате % но, в сумме не превышающей полученный за год доход. В нашем случае –руб.

Последней заполняем строку 240, в ней указываем остаток вычета переходящий на следующий год.

Необходимо отметить, что каждый лист отчётности должен быть подписан заявителем с указанием даты подписи. Также на каждом листе проставляется порядковый номер листа и ИНН плательщика.

Требования к заполнению и сдаче

Отчётность и заявление на возврат НДФЛ должны быть приложены к основному пакету бумаг и представлены в Инспекцию:

  • лично или через представителя;
  • направлены по почте с описью вложения и объявленной ценностью.

Срок для проверки декларации составляет три месяца с даты получения её налоговыми органами.

Остались вопросы? Напишите ваш вопрос в форме ниже и получите развернутую консультацию юриста:

Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Каждый человек, при покупке квартиры в первый раз имеет право на возврат подоходного налога. То есть, мы имеем в виду, не только покупку новой квартиры или нового дома, но и комнаты, и квартиры студии и т.д.

В общем, любые сделки купли-продажи помещений, признанных по закону жилыми.

Не каждый человек об этом знает и не каждый человек, даже введенный в курс дела, имеет представление о том, как подать заявление на возврат денег, куда подать заявление, какие для этого нужны документы, где взять образец заявления, чтобы осуществить возврат НДФЛ? Данное заявление можно подать как напрямую в налоговую инспекцию, так и по месту трудоустройства. Имейте в виду, что возврат денег не будет осуществлен, если покупая квартиру, вы используете в счет ее оплаты деньги государства или работодателя, в том числе и материнский капитал. К тому же, налоговая должна получать от вас НДФЛ в рамере 13 процентов в течение года. А заявление подается в течение трех лет после совершения покупки.

Нюансов в этой сфере законодательства достаточно много.

Чтобы не потерять положенный вам вычет подоходного налога из-за юридической неграмотности лучше всего обратиться за помощью к опытным юристам.

Тем более, что у посетителей нашего сайта есть возможность сделать это бесплатно, не выходя из дома.

Обратитесь к специалистам нашего сайта, используя форму обратной связи.

Все онлайн консультации бесплатные.

К тому же, на нашем сайте вы сможете найти не только образец заявления в налоговую инспекцию для возврата подоходного налога (НДФЛ) при покупке квартиры, но и образец заявлений, необходимых при различных ситуациях в разные государственные органы. А также много полезной правовой информации для граждан Российской Федерации.

Что нужно знать про возврат НДФЛ

Прежде, чем рассматривать, какие документы необходимо подать для возврата подоходного вычета, нужно разобраться, кому вообще он положен и какие подводные камни спрятались в этой сфере Российского законодательства.

Как мы уже говорили, заявление подается в течение трех лет после того, как налог был перечислен на бюджетные счета. Есть ограничения. Сумма возврата подоходного вычета не может быть больше тринадцати процентов от двух миллионов в рублях.

Если объяснить проще, то при стоимости покупаемой жилплощади стоимостью меньше двух миллионов вы получаете обратно вычет подоходного налога от всей ее стоимости.

Если жилье будет стоить дороже, то вы получите лишь тринадцать процентов от двух миллионов и ни рублем больше.

Вам вернут НДФЛ, при условии, что в год покупки вы добросовестно оплачивали НДФЛ, то есть все ваши доходы были официальными и работодатель не нарушал налогового законодательства в отношении вас. Ну, или вы работали неофициально, но по честному заполняли декларации и платили все что положено.

К сведению, возврат подоходного налога можно получить и в иных ситуациях, не только при покупке квартиры:

  • после покупки жилплощади (при условии, что вы покупаете квартиру впервые);
  • при условии оформлении ипотеки на жилое помещение;
  • при условии оплаты образования, своего или своих детей;
  • при условии оплаты лечении по полису ДМС;
  • при условии соблюдения правил пенсионного страхования.

Во всех вышеперечисленных случаях гражданин Российской Федерации имеет право на возврат подоходного вычета, если представит необходимые документы.

Что нужно предоставить начальству

Предварительно, гражданам имеющим право на возврат НДФЛ и желающим получить эти деньги через своего работодателя, необходимо представить в налоговые службы по месту жительства следующие бумаги:

  • заявление;
  • документ, подтверждающий вашу принадлежность к данной организации (должность, стаж, реквизиты предприятия);
  • соглашение о том, как будут делиться полученные от налоговой деньги (при условии общей собственности на жилую площадь);
  • свидетельство о рождении на своих детей, свидетельство о том, что вы состоите в законном браке (при условии общей собственности на жилую площадь);
  • документ, подтверждающий факт приобретения жилплощади;
  • договор о покупкеи;
  • документ, который гарантирует, что указанная в договоре сумма за жилье была выплачена продавцу в полном объеме;
  • договор, указывающий на ипотеку (при наличии);
  • график, на основании которого клиент выплачивает основную сумму кредита и проценты по нему (при наличии);
  • справку о процентах по ипотеке, которую выдает банк (при необходимости);
  • подтверждение оплаты по кредитным обязательствам (например, чек или платежное поручение);
  • подтверждение трат на отделку (работа и материалы).

Справки формы 2 и 3 НДФЛ в этом случае не подаются. После рассмотрения предоставленных бумаг, сотрудники налоговой инспекции должны будут выдать гражданину уведомление.

С этим документом и приложенным заявлением уже на имя работодателя вы обращаетесь по месту непосредственного трудоустройства и получаете налоговый вычет уже оттуда.

Несмотря на вышеуказанные сведения, полностью тема получения налогового вычета при приобретении жилья все-таки нераскрыта. Остается много нюансов законодательства.

При возникновении сложных или конфликтных ситуаций в вопросах налогообложения и возврата части подоходного налога вы всегда можете обратиться за бесплатной консультацией к опытным юристам на нашем сайте.

Готовим бумаги в налоговые органы

Для того чтобы получить компенсацию от подоходного налога при покупке жилой площади необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту проживания следующие документы:

  • заявление;
  • отчет о доходах;
  • справка с организации, где вы трудоустроены (форма 2 НДФЛ);
  • свидетельство о рождении на своих детей, свидетельство о том, что вы состоите в законном браке и соглашение о том, как будут делиться полученные от налоговой деньги (при условии общей собственности на жилую площадь);
  • бумаги, на основании которых вы стали собственником;
  • договор о покупке;
  • документ, который гарантирует, что указанная в договоре сумма за жилье была выплачена продавцу в полном объеме;
  • договор об ипотеке (при наличии);
  • график, на основании которого клиент выплачивает основную сумму кредита и проценты по нему (при наличии);
  • справку о процентах по ипотеке, которую выдает банк (при необходимости);
  • подтверждение оплаты по кредитным обязательствам (например, чек или платежное поручение);
  • подтверждение трат на отделку (работа и материалы).

Если любые документы из этого списка не будут предоставлены в налоговую инспекцию, вам имеют право отказать в возврате НДФЛ. Еще раз напоминаем, что образец заявлений и других документов вы можете скачать на нашем сайте.

Хотелось бы отметить еще один нюанс.

Для того чтобы получить часть подоходного налога обратно через налоговую инспекцию необходимо ждать год, а через работодателя можно вернуть деньги сразу же, после заключения договора покупки.

Заявление на возврат НДФЛ: образец заявления на налоговый вычет

Приветствую всех, кто зашел на мою страничку!

Сегодня я решил поделиться с вами информацией о том, как вы можете вернуть часть денег с некоторых покупок и оплаты услуг.

Подача заявления на налоговый вычет — несложная процедура, благодаря которой к вам вернется часть затраченных средств.

Порой эти суммы достигают сотни тысяч рублей, поэтому я настоятельно рекомендую вам прочитать следующую статью.

Декларация 3-НДФЛ на возврат налога

В 2016 году вы вправе представить декларации о доходах за 2013, 2014 и 2015 год, в 2017 — за 2014, 2015 и 2016 годы

Возврат налога через налоговую инспекцию возможен в следующих ситуациях:

  • если у физлица в течение отчетного года были расходы, дающие право на применение имущественного (например, при строительстве жилья, приобретении или продаже имущества), или социального вычета (расходы на лечение, образование) (пп. 2, 3 п. 1 ст. 219, ст. 220 НК РФ),
  • если физлицом уплачивались взносы на негосударственную пенсию и пенсионное страхование, а также дополнительные накопительные пенсионные взносы (пп.4, 5 п. 1 ст. 219 НК РФ),
  • в случае, когда работодатель удержал налог с физлица в большей, чем следовало, сумме, не применив положенные профессиональные вычеты или стандартные вычеты на детей, либо на самого налогоплательщика (ст. 218 НК РФ),
  • когда физлицо в течение налогового периода делало благотворительные пожертвования (пп. 1 п.1 ст. 219 НК РФ).

Если вам положен какой-либо из налоговых вычетов, то вы сможете вернуть соответствующие ему 13% налога, уплаченного ранее.

Заявляя о своем праве на вычет и возврат, 3-НДФЛ можно сдавать за трехлетний период уплаты подоходного налога: то есть в 2016 году вы вправе представить декларации о доходах за 2013, 2014 и 2015 год, в 2017 — за 2014, 2015 и 2016 годы.

Для этого, когда закончится календарный год, нужно подать в инспекцию по месту своего жительства следующий пакет документов:

  • декларацию по форме 3-НДФЛ,
  • справку 2-НДФЛ со всех мест работы о начисленном и удержанном за соответствующий период налоге,
  • копии документов, подтверждающих расходы и право на налоговый вычет (соответствующие договоры, платежные документы, свидетельства о рождении, о браке и т.д.),
  • заявление на возврат переплаты по НДФЛ.

Декларация о доходах должна быть сдана не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным, но для тех, кто подает 3-НДФЛ лишь в целях получения вычета по налогу, этот срок не действует. Так, сдавать декларацию 3-НДФЛ за 2016 на возврат налога можно будет в любой день в течение всего 2017 года.

Заявление на возврат налога

Если при заполнении декларации налогоплательщик самостоятельно определил сумму налога, подлежащую возврату, то целесообразно сразу заполнить и подать заявление на возврат переплаты по НДФЛ. Его форма утверждена приказом ФНС от 03.03.2015 № ММВ-7-8/90 (приложение № 8). Подать заявление можно и позже, после получения от налоговиков решения о возврате налога.

В заявлении укажите год, за который произошла переплата, а также сумму налога, которую предполагается вернуть согласно декларации 3-НДФЛ.

Обязательно указываются паспортные данные физлица, а также реквизиты банковского счета, на который, при положительном решении ИФНС, будет перечислена сумма возврата налога.

Вернуть излишне уплаченный НДФЛ налогоплательщику инспекция должна в течение одного месяца со дня получения письменного заявления на возврат НДФЛ (п.6 ст. 78 НК РФ).

Но это не означает, что, сдав декларацию со всеми необходимыми приложениями и заявлением, можно сразу ожидать поступления денег – максимальный срок ожидания может растянуться на 4 месяца.

Дело в том, что, получив вашу отчетность, налоговики сначала проведут по ней камеральную проверку, на которую законом отводится до трех месяцев со дня поступления декларации (п.2 ст. 88 НК РФ).

Проверив правильность заполнения, наличие всех необходимых подтверждающих документов, правильность исчисления налога и обоснованность применения налоговых вычетов, будет решено: вернуть налогоплательщику НДФЛ или отказать ему в возврате.

Если принято решение в пользу физлица, то в течение месяца со дня окончания проверки деньги должны поступить на его счет.

Обратите внимание: если налогоплательщик задолжал бюджету по другим налогам, то НДФЛ ему вернут только после погашения долгов за счет суммы переплаты.

Ниже вы можете скачать бланк заявления на возврат налога.

Как оформить

На сайте ФНС представлена программа, позволяющая самостоятельно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ

На сайте ФНС представлена программа, позволяющая самостоятельно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ.

Заполнив декларацию, ее необходимо отнести в ИФНС (Инспекция Федеральной Налоговой Службы). Естественно, кроме декларации необходимо представить в налоговую службу копии и оригиналы документов, речь о которых велась выше.

Подавать заявление на вычет можно в течение трех лет.

Способов подачи заявления несколько. Первый, он же самый надежный, — лично вручить документы и декларацию, предварительно составив опись. Один экземпляр (с отметкой о вручении) останется на руках, второй будет храниться в налоговой службе.

Вторым способом будет являться отправка документов по почте. В данном случае стоит потратиться на письмо с уведомлением, что позволит убедиться в благополучной доставке письма адресату. Перед отправкой также необходимо произвести опись документов.

Третий способ отправки – воспользоваться сайтом государственных услуг. Стоит учесть, что при выборе данного варианта придется посетить ИФНС и подать декларацию, в которой необходимо внести отметку о ранее поданной декларации через сайт.

Кроме декларации и документов необходимо написать заявление, в котором изъявить желание вернуть налог.

Список документов для оформления вычета

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы и информация:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригиналдекларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь:Заявление на возврат налога при имущественном вычете.
  5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  7. Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается заверенная копия выписки (свидетельства о регистрации).Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).
  8. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта.Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производитсявозврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

    Если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган)

Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.

  • Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).
  • В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

    1. Заявление об определении долей. В ИФНС подается оригинал заявления.
    2. Копия свидетельства о заключении брака.

    В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

    1. Копия свидетельства о рождении;
    2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

    В случае самостоятельного строительства:

    1. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

    В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

    1. Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИФНС подаются заверенные копии документов.

    Также для оформления вычета Вам потребуются:

    1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы.
    2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

    Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует смаксимально полным пакетом документов.

    Как написать заявление о предоставлении налогового вычета по НДФЛ

    В шапке заявления необходимо указать следующие сведения:

    • наименование инспекции ФНС России;
    • ФИО заявителя;
    • номер ИНН;
    • адрес проживания;
    • паспортные данные;
    • контактный телефон.

    Далее по центру страницы пишем слово «Заявление».

    Ниже следует текст:

    «На основании пункта 6 статьи 78 Налогового кодекса РФ прошу вернуть мне сумму излишне уплаченного в ___ году налога на доходы физ. лиц в размере______ в связи с _______(указываете причину).

    Далее указываете реквизиты, куда должна быть перечислена излишне уплаченная сумма».

    Заявление физического лица о предоставлении налогового вычета должно быть им подписано. Кроме того, необходимо поставить расшифровку подписи и указать дату подачи заявления.

    Заявление на налоговый вычет на детей в двойном размере

    Двойной налоговый вычет на ребенка возможен в случае, если один из родителей отказывается от него в пользу второго родителя

    Двойной налоговый вычет на ребенка возможен в случае, если один из родителей отказывается от него в пользу второго родителя.

    Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры

    При покупке квартиры российские граждане обладают правом на возврат части затраченных средств. Для этого им следует воспользоваться специальным имущественным налоговым вычетом.

    Возврату подлежит 13% от расходов, но в пределах определенного лимита. Как написать и куда подавать заявление на возврат НДФЛ при приобретении квартиры?

    Причины

    Возврат гражданину подоходного налога именуется вычетом. Различается вычет имущественный и социальный. Предоставлен таковой может только по тем доходам, которые облагаются налогообложением по ставке 13%.

    При возврате средств после приобретения квартиры печь идет об имущественном вычете. Данный вычет предоставляется налогоплательщику при совершении операций с недвижимостью, принадлежащей ему на правах собственности.

    То есть можно претендовать на возврат некоторой части потраченного капитала государством, если куплены квартира, комната или дом.

    Но при возмещении затрат не последнее значение имеет общая сумма расходов. Размер имущественного вычета при покупке недвижимости не может превышать 13% от двух миллионов рублей.

    Если недвижимое имущество приобретено за меньшую сумму, то вернуть НДФЛ можно с полной стоимости купленной недвижимости. В случае, когда на покупку потрачено более определенной суммы, вернуть получиться лишь 13% от двух миллионов рублей.

    Причины, АО которым допускается оформление возврата НДФЛ при приобретении недвижимости, определяет ст.220 ч.2 НК РФ.

    Суть их сводится к следующим моментам:

    • приобретение жилья либо земли под строительство жилища;
    • уплата процентных начислений при оформлении кредита на покупку жилья;
    • погашение начисленных процентов по кредитам, полученных в целях перекредитования жилищных займов.

    НДФЛ при покупке земли под строительство жилья возвращается после получения собственником документов о регистрации права собственности.

    При покупке квартиры надобно предоставить договор купли-продажи и документы о госрегистрации права собственности на купленную недвижимость.

    При приобретении жилья по договору участия в долевом строительстве, основным правоподтверждающим документом становится передаточный акт.

    Согласно ст.78 п.7 НК РФ заявление на возврат налогов на доходы можно подать в трехлетний период после того как налог поступил в бюджет.

    За один год можно получить сумму, оплаченную государству по налогу на доходы. Например, ежемесячно на протяжении года с зарплаты в десять тысяч рублей отчисляется налог в 13%. В этом случае размер вычета будет равен ста двадцати тысячам рублей.

    Возврат НДФЛ при покупке квартиры рассматривается на этой странице.

    Вернуть налог можно двумя способами:

    1. Посредством обращения в налоговую инспекцию.
    2. Путем обращения к работодателю.

    В первом варианте необходимые документы подаются в налоговые органы по месту жительства на следующий год после оформления сделки.

    При этом потребуются следующие документы:

    • документы, удостоверяющие заключение сделки;
    • платежная документация;
    • декларация по форме 3-НДФЛ;
    • заявление;
    • справка по форме 2-НДФЛ, полученная от работодателя.

    При покупке жилья в ипотеку понадобится приложение копии кредитного договора и справки о процентах, удержанных за один год.

    Если собственников жилья несколько, то необходимо заявление о распределении налогового вычета между всеми совладельцами.

    В данном заявлении указывается, что вычет получает один из совладельцев, а остальные дают на то свое согласие.

    Подготовленный пакет документов подается в региональное отделение ФНС. В течение трех месяцев налоговая инспекция осуществляет камеральную проверку.

    Затем принимается решение о возможности или невозможности предоставления налогового вычета. Налогоплательщик уведомляется о принятом решении. При положительном исходе денежные средства поступают на указанный в заявке расчетный счет в течение трех месяцев.

    В некоторых случаях в возврате НДФЛ может быть отказано при:

    • привлечении работодателя для финансирования строительства или покупки жилья;
    • приобретении жилища в рамках государственных программ поддержки;
    • использовании на приобретение недвижимости материнского капитала;
    • получении государственных субсидий, направленных на оказание поддержки семьям с детьми;
    • осуществлении сделок взаимозависимыми гражданами (перечень определен ст.105.1 НК РФ).

    Вернуть НДФЛ через работодателя допускается сразу же после заключения сделки. При этом нет необходимости заполнять налоговую декларацию.

    Для получения вычета требуется обратиться в территориальное отделение ФНС и представить документы, подтверждающие заключение сделки. Здесь оформляется уведомление о подтверждение права на возврат налога.

    Уведомление из ФНС следует подать в бухгалтерский отдел по месту работы. После этого в течение года с заработной платы не будет удерживаться 13% обязательного налога.

    За год можно получить возврат только в пределах уплаченного за текущий год НДФЛ. В случае, когда за один год вернуть всю положенную сумму не получается, на следующий год нужно вновь получит уведомление из налогового органа и подать его в бухгалтерию работодателя.

    Кто подает

    Подать заявление о возврате НДФЛ при приобретении недвижимости вправе любой человек, являющийся гражданином РФ и трудящийся официально.

    То есть гражданин должен работать по трудовому договору и регулярно платить подоходный налог. Важно, что получить возврат НДФЛ при приобретении недвижимости до 2014 года можно было лишь единожды.

    То есть не имело значения, сколько раз будет покупать имущество гражданин. По закону вернуть НДФЛ можно было только с одной сделки купли-продажи недвижимости.

    Сейчас за возвратом налога можно обращаться несколько раз. Но при условии, что общая база для расчета общего количества имущественных вычетов не может превышать двух миллионов рублей. При возврате НДФЛ по ипотечному кредиту расчетная база увеличивается до трех миллионов рублей.

    Понятно, что НДФЛ может быть возвращен гражданину, который получает какой-либо облагаемый налогом доход. Но как в этом случае быть пенсионерам, ведь пенсия не облагается налогом. Стало быть, и вернуть налог не удастся?.

    В соответствии с действующим законодательством пенсионер также вправе получить имущественный вычет. Порядок обращения в этом случае аналогичен.

    Единственный нюанс, что обратится за вычетом пенсионеру дозволено если покупка была оформлена не позже чем в трехлетний период после выхода на пенсию.

    Налог пенсионеру возвращается за те три последних года, которые он работал до пенсии. Если у пенсионера есть работающий супруг, то допускается оформление возврата на него.

    Как заполнить заявление о возврате НДФЛ при покупке квартиры, его образец

    Для обращения в ФНС за имущественным вычетом заявителю потребуется написать два заявления. В первом прописывается просьба о предоставлении налогового вычета по причине покупки жилья.

    При этом если стоимость покупки не превышает двух миллионов рублей, то указывается вся затраченная сумма в полном объеме.

    При большей стоимости жилья, указывается сумма в два миллиона рублей. Во втором заявлении нужно указать банковские реквизиты.

    Далее потребуется получить справку 2-НДФЛ. В ней указывается полученный за один год доход и сумма выплаченного за это время НДФЛ. Именно последний показатель имеет особое значение – выплачена будет сумма в размере уплаченного налога.

    Если таковая меньше полагающегося имущественного вычета, то выплаты переносятся на следующий год с повтором всей процедуры.

    Также потребуется сделать копии всех документов, подтверждающих осуществление сделки по приобретению недвижимости:

    • договора купли-продажи;
    • расписки о передаче денег за квартиру;
    • свидетельства о госрегистрации права собственности;
    • акта приема-передачи жилища.

    Потребуется и заполнение декларации о доходах по форме 3-НДФЛ. Подача копии паспорта и ИНН законом не предусматривается. Однако на практике ФНС просит приложить к пакету документов копии первой страницы паспорта и копию страницы о регистрации.

    Типовой формы заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры не существует. Заявление составляется в произвольной форме. Можно при этом использовать бланк, предлагаемый ИФНС.

    При составлении заявления в правом углу пишется, куда полается документ – в ИФНС №_. Затем пишутся данные подателя заявления – Ф.И.О. покупателя квартиры, адрес его проживания, данные паспорта и контактные данные.

    В самом «теле» заявления прописывается просьба о возврате НДФЛ по причине покупки жилой недвижимости.

    Сумма, подлежащая к возвращению, указывается цифрами и прописью. Для возврата средств в случае положительного решения указывается номер банковского счета и название самого банковского учреждения.

    Заполненное заявление заверяется подписью подателя. Затем вместе со всеми необходимыми документами оно подается в налоговые органы по месту жительства.

    Срок подачи

    В 2018 году законом не предусматриваются сроки подачи заявления на получение имущественного вычета. Следовательно, обратиться с заявление можно спустя любое количество лет.

    Однако вычет может предоставляться только за три предшествующих года. При невозможности получения за это время всей полагающейся выплаты, таковая переносится на следующие года.

    По закону РФ налоговый орган обязан провести невыездную проверку представленных документов в течение трех месяцев.

    Причем налоговая служба вправе вызывать подателя заявления для разъяснения отдельных нюансов. Далее в десятидневный срок заявитель уведомляется от итога рассмотрения просьбы. При положительном решении деньги переводятся на расчетный счет подателя заявления в срок до трех месяцев.

    Про возврат НДФЛ при покупке автомобиля в кредит читайте в этой статье.

    Возврат НДФЛ при строительстве частного дома рассматривается тут.

    Как происходит возмещение НДФЛ при покупке квартиры

    Как проходит процедура возмещения налога на доходы физических лиц при покупке жилья — квартиры или дома? Какие документы необходимо заполнить и как это сделать — в нашей статье.

    Как происходит возмещение НДФЛ при покупке жилья

    Приобретая в собственность недвижимое имущество, в том числе и квартиру, дом или комнату, у вас имеется право на возврат части потраченных средств от государства. Сумма, которую вы можете вернуть, не может превышать 13% от 2 миллионов рублей.

    В соответствии с п. 7 ст. 78 НК РФ заявление на возврат налога на доходы подаётся в течение 3 лет после внесения налога в бюджет.

    За один год вы получаете сумму, которую оплатили государству по налогу на доходы.

    Допустим, каждый месяц в течение года с ваших доходов перечисляются 13% от заработной платы в суммерублей, вычет будет составлятьрублей.

    Такое заявление подаётся в территориальное отделения федеральной налоговой службы.Заявление не имеет обязательного бланка и заполняется в свободной форме.

    Законом не допускается повторное предоставление права на возврат НДФЛ, его можно получить за одну сделку купли-продажи имущества.

    По каким причинам можно получить возврат

    Причины для оформления возврата НДФЛ указаны в ч. 2 ст. 220 НК РФ. Их суть можно свести к следующему:

    • покупка жилья или земли под его строительство;
    • погашение процентов по кредитам для покупки жилья;
    • погашение процентов по кредитам, полученным с целью перекредитования вышеуказанных кредитов.

    Возврат НДФЛ по поводу приобретения участка земли с целью постройки дома, выплачивается при получении собственником документов о регистрации на построенный дом.

    Порядок возврата

    Существуют 2 способа возврата налога:

    • путем подачи пакета документов в налоговую службу;
    • через работодателя.

    В первом случае на следующий год после заключения сделки, в налоговую службу подаются документы, подтверждающие заключение сделки и платежные документы, декларация 3-НДФЛ, заявления, справка от работодателя по форме 2-НДФЛ.

    Если квартира приобреталась в ипотеку, то к вышеуказанным документам нужно добавить копию кредитного договора и оригинал справки об удержанных процентах за 1 год.

    В том случае, когда собственников несколько, подается еще одно заявление о распределении налогового вычета между совладельцами, в таком заявлении вы должны указать что один из супругов должен получить весь вычет, а второй супруг дает согласие на это.

    Данный пакет документов вы подаете в региональный отдел ФНС, которая в течение 3 месяцев проводит камеральную проверку, после чего принимается решение о предоставлении возврата или об отказе в нем. Налогоплательщик уведомляется о данном решении, затем в течение еще 3 месяцев на указанный вами расчетный счет, будут перечислены денежные средства.

    Отказ может быть обусловлен тем, что возврат НДФЛ не выплачивается в следующих случаях:

    • если на строительство или приобретение готового жилья было привлечено финансирование работодателя, государства;
    • потрачен материнский капитал, других государственных выплат с целью поддержки семей с детьми;
    • сделка была осуществлена между взаимозависимыми лицами (перечень таких лиц указан в ст. 105.1 НК РФ);

    Возврат НДФЛ через работодателя можно оформить сразу после заключения сделки. Также не требуется заполнение налоговой декларации. Чтобы получить вычет, нужно с документами, подтверждающими заключение сделки, обратиться в территориальный отдел ФНС.

    Там оформляют уведомление о подтверждении права на возврат НДФЛ, которое подается в бухгалтерию по месту работы и с вас в течение года не удерживают НДФЛ в размере 13%, если за 1 год, сумма, полагаемая к выплате, не возвращается, на следующий год нужно снова получить уведомление в ФНС и подать его в бухгалтерию для возврата НДФЛ.

    : имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в 2017 году

    Документы

    Чтобы возвратить НДФЛ необходимо:

    1. Написать заявления о получении вычета и возвращении суммы удержанного НДФЛ. В первом заявлении вы указываете просьбу предоставить вам имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилья, как говорилось выше, сумма возврата не превышает 2 миллионов рублей, если ваше жилье стоит менее это суммы, то вы указываете всю его стоимость, а если больше, то указываете 2 миллиона рублей. Во втором указываются банковские реквизиты.
    2. Получить справку по форме 2-НДФЛ о доходах, в которой указываются: доход, полученный вами за рабочий год, сумма выплаченного НДФЛ за 1 год. Именно последняя сумма будет выплачена вам, если она меньше полагаемой суммы к выплате, на следующий год нужно будет повторить процедуру.
    3. Сделать копии документов, подтверждающих сделку по покупке квартиры и предоставить их в ФНС (договор купли-продажи, расписка о передаче денежных средств за квартиру, свидетельство о государственной регистрации права собственности, акт приема-передачи жилья).
    4. Заполнить декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ.
    5. Подать в ФНС копии паспорта и ИНН, законом не предусмотрено их обязательное предоставление, но фактически органы ФНС просят приложить копии паспорта первой страницы и страницы с регистрацией.

    Скачать бланк заявления на возврат НДФЛ в формате MS Word.

    Бланк заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

    Законом не установлена форма заявления, приведем такой пример:

    Как заполнять заявление, пример оформления

    Данное заявление заполняется как от руки, так и можно напечатать на персональном компьютере и распечатать, поставив на нем свою подпись. Адресуется заявление начальнику территориального органа налоговой службы, точные данные вы сможете узнать на сайте ФНС или по контактным телефонам.

    Образец заполненного заявления.

    Сроки возврата

    В случае если, возврат НДФЛ производится через налоговую службу, срок возврата включает 3 месяца камеральной проверки, после которой ФНС передает документы для выплаты, которая производится в срок от 20 дней до 3 месяцев, имеются также случаи, когда выплаты производились и через 6 месяцев.

    Если же возврат НДФЛ производится через работодателя, он производится сразу же после подачи работодателю уведомления от ФНС о подтверждении возможности возврата НДФЛ, после которого год с вашего дохода не снимаются 13%.

    Возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры

    Особенность возврата налога на доходы пенсионерам заключается в том, что у них нет таких доходов.

    При наличии любого дохода, возврат НДФЛ ему производится в обычном порядке.

    Если же доходов нет, то возможен перенос вычета, он получает возврат налога, который он платил за три года до пенсии.

    Согласно настоящему законодательству пенсионер, купивший жилье, может получить возврат налога, если покупка была оформлена не позднее трех лет после выхода на пенсию.

    Также если у неработающего пенсионера есть супруг, получающий облагаемый налогом доход, то возврат можно оформить через него.

    Для пенсионеров ограничен период подачи документов на возврат НДФЛ, в остальном порядок оформления аналогичен.

    Резюмируя вышеизложенное, можно сказать, что оформление возврата НФДЛ достаточно сложная процедура, требующая сбора большого пакета документов, внимательного отношения к заполнению бланков, декларации и посещения ФНС. Если вы хотите получить возврат НДФЛ одной суммой, то его необходимо оформлять через ФНС, если же вам не нужна вся сумма вычета единовременно, то проще пойти по пути выплаты вычета через работодателя.

    Источник: http://analyzbuhuchet.ru/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl-pri-pokupke-kvartiry.html

    Published by admin